Добрый день! 1с Проф, раздельный учет НДС
При формировании декларации по НДС в книге продаж отражается восстановление НДС по ранее принятым к вычету суммам. Происходит это потому, что списание материалов проходит в разных периодах. При оприходовании материалов, мы ставим «принимается к вычету», при расходе материалов, какой-то НДС распределяется, т.к. используется, как в облагаемой, так и не в облагаемой деятельности, какой-то принимается к вычету полностью. В связи с этим идет восстановление НДС, верно ли это?
Для отправки комментария вам необходимо авторизоваться.
Здравствуйте!
Да, вы абсолютно верно поступаете
Если нет понимания, на какой вид деятельности этот «прямой» НДС, выбираем Принимается к вычету
Дальше налог восстановится и распределится верно
Если выбирать, например, Включается в стоимость
НДС распределится, часть будет включена в себестоимость. Сумма уже может уйти на 90-й счет
И потом все это раскрутить и вернуть обратно крайне трудоемко
Пригодится
Раздельный учет НДС в 1С 8.3 Бухгалтерия
Правило 5 процентов для ведения раздельного учета входящего НДС в 1С
Как вести раздельный учет входящего НДС, если есть облагаемые и не облагаемые НДС операции в 1С?
По Способам учета входящего НДС так
Покупки под реализацию с НДС 0% — выбираете Способ учета НДС — Блокируется до подтверждения 0%
Если покупки касаются общехозяйственного НДС, когда нет и никогда не будет понимания к чему это относится
Например, информационные услуги, аренда, связь, канцтовары. Способу учета НДС — Распределяется
И здесь смотрите, может укладываетесь в правило 5% процентов. То будет Принимается к вычету
Если покупка под деятельность т.е. она точно будет или Принимается или Блокируется до подтверждения 0% (реализация Без НДС, с НДС 0%)
И вы это поймете только при реализации и она может быть в другом месяце, квартале и даже году
Способу учета НДС — Принимается к вычету
И когда будет реализация, вычет восстанавливается в этом квартале и дальше уже пойдет в Книгу покупок при подтверждении ставки НДС 0%