Добрый день! 1С Проф, раздельный учет НДС.
При формировании декларации по НДС в книге продаж отражается восстановление НДС по ранее принятым к вычету суммам. Происходит это потому, что списание материалов проходит в разных периодах. При оприходовании материалов мы ставим «Принимается к вычету», при расходе материалов какой-то НДС распределяется, т. к. используется как в облагаемой, так и не в облагаемой деятельности, какой-то принимается к вычету полностью. В связи с этим идет восстановление НДС, верно ли это?
Здравствуйте!
Да, вы абсолютно верно поступаете
Если нет понимания, на какой вид деятельности этот «прямой» НДС, выбираем Принимается к вычету
Дальше налог восстановится и распределится верно
Если выбирать, например, Включается в стоимость
НДС распределится, часть будет включена в себестоимость. Сумма уже может уйти на 90-й счет
И потом все это раскрутить и вернуть обратно крайне трудоемко
Пригодится
Раздельный учет НДС в 1С 8.3 Бухгалтерия
Правило 5 процентов для ведения раздельного учета входящего НДС в 1С
Как вести раздельный учет входящего НДС, если есть облагаемые и не облагаемые НДС операции в 1С?
По Способам учета входящего НДС так
Покупки под реализацию с НДС 0% — выбираете Способ учета НДС — Блокируется до подтверждения 0%
Если покупки касаются общехозяйственного НДС, когда нет и никогда не будет понимания к чему это относится
Например, информационные услуги, аренда, связь, канцтовары. Способу учета НДС — Распределяется
И здесь смотрите, может укладываетесь в правило 5% процентов. То будет Принимается к вычету
Если покупка под деятельность т.е. она точно будет или Принимается или Блокируется до подтверждения 0% (реализация Без НДС, с НДС 0%)
И вы это поймете только при реализации и она может быть в другом месяце, квартале и даже году
Способу учета НДС — Принимается к вычету
И когда будет реализация, вычет восстанавливается в этом квартале и дальше уже пойдет в Книгу покупок при подтверждении ставки НДС 0%