Как восстановить затраты, если подписку на ПО сразу учли в расходах в 1С

1. Добрый день!

   Сначала всегда определяем, к какому активу относится программное обеспечение.
   Чек-лист Учет прав на программное обеспечение с 2024 в 1С

   В данной ситуации предполагаю, что актив относится к условным правам на ПО.
   Если определили, что программный продукт — это условные права на ПО, учет осуществляем на счете 76.18, и затраты признаются равномерно по календарным дням.
   Приобретение и принятие к учету неисключительных прав на доступ к базам данных (программам) в 1С

   Исправить ситуацию можно только через «Сторно» документа.
   Вносить исправление по ПО сроком на 3 мес., возможно, нецелесообразно, на данный момент сумма должна была уже списаться полностью в БУ и НУ.
   Уточните срок доступа к программе «БухЭксперт»?

2. Спасибо за ответ, на БЭ срок полгода.
   Еще у нас есть подписка на 42 облако, там мы обслуживаемся по аренде 1С, сумма небольшая, 27 на год… Как провести?

3. Все программные продукты сначала проверяем по нашему чек-листу.
   Предполагаю, что подписка на программный продукт только через облачный сервис Лицензиара.
   Тогда учет отражаем так же, как условные права на ПО, учет осуществляем на счете 76.18, и затраты признаются равномерно по календарным дням.

   Так как подписка на БухЭксперт не спишется до конца 2024 года, нужно восстановить ее на счете 76.18.
   Алгоритм восстановления в БУ и НУ описан в нашем материале.
   Нужно ли восстанавливать затраты, если подписку на ПО сразу учли в расходах в 1С?

4. Добрый день, я просмотрела все, но все равно не пойму как мне исправить в моем случае, прошу помочь

5. Нужно создать «Операции» – «Операции, введенные вручную» – «Создать» – «Сторно документа поступления от 11.09.24».
   Операцию можете сделать так же 31.12.2024г.
   Если не закрыт октябрь, можно исправить 30.10 и посчитать сумму, которую нужно было списать за сентябрь и октябрь.

   Приведу пример если исправляем 31.12.2024г.
   Сумма в расходы списана 10.09.24 г., срок использования 6 мес.
   Для начала считаем, сколько должно было списаться РПБ за сентябрь-декабрь, расчет по календарным дням.

   Можно создать копию базы и в копии провести данную операцию, как она должна быть, через счет 76.18.
   Закрыть период по декабрь и посмотреть сумму, списанную в расходы.
   Как сделать копию базы 1С 8.3

   Потом делаем Операцию «сторно», проводки будут следующие:
   Дт 44 Кт 60.01 — сумма с минусом только по БУ = (общая сумма 51 900 — сумма, которая должна быть списана с сентября по декабрь). Сторнируем сумму которая должна быть списана уже в 2025г
   Дт 76.18 Кт 60.01 — рассчитанная сумма с плюсом по БУ.

6. Добрый день, сделала копию базы и провела документ, он немного у меня отличается от примера у вас на сайте почему-то.

7. Всё верно.
   Теперь перепроведите операцию Закрытие месяца с сентября.
   Высчитайте сумму, какая должна быть списана до месяца корректировки.

8. Я в ручную посчитала, на 184 дня , не сложно , вот что получилось .Скажите, уточненную декларацию обязательно подавать за 9 месяцев? Сумма не большая и в рамках одного года ?

9. Приложение

   Предлагаю немного скорректировать операцию.
   Уберем последнюю проводку Дт 76.18 Кт 97.21, так как изначально списали расходы на счет 44 и восстанавливать нам с 97 нечего.

   По двум другим операциям отразить БУ и НУ учет. Сумму рассчитать на 31.11, так как программа начислит за декабрь в регламентной операции.

   По правилам исправления ошибок в НУ, если занижена сумма налога, нужно вносить исправления в период возникновения ошибки и сдавать уточненную декларацию.
   Привела корректировки, включая НУ, сумма расходов по итогу года будет верной.

   Уточненную декларацию по налогу на прибыль за 9 мес. можно оформить вручную.
   Документ Корректировка поступления вид операции Исправление в первичных документах в 1С (Вариант 2. Ручное заполнение уточненной декларации)

10. Добрый день, вот , что получилось. Не пойму такой момент- почему мы в проводке минусуем сумму до 30.11., а не ту , которая с 01.01.2025, я же ее раньше времени получается признала в расходах. И как в дальнейшем вся сумма в расход попадет (51900 ) операциями закрытия месяца?

11. Приложение

    Сумму, конечно, берем как разницу (51 900 — сумма, которая должна списаться в декабре — феврале).
    Написала, что рассчитываем сумму на 31.11, чтобы исключить декабрь, так как программа начислит декабрь в регламентной операции.

    По счету 76.18 нужно заполнить «Назначение использования НМА», если не заполним, списания не будет.

    Исправьте операцию и проведите «Закрытие месяца», проверьте, как списываются расходы в «Списании расходов будущих периодов».
    Списание будет ежемесячное по календарным дням в Закрытии месяца.
    Можете сверить с копией базы и посмотреть, верно отражены суммы в основной базе.

12. И еще вопрос: если я приму решение не пересдавать декларацию за 9 месяцев, как это отразится в 1С?
    И еще вопрос: а операция каким числом сделать?

13. Если есть возможность и период не закрыт, можно операцию отразить 31.10.
    Сторнируется только сентябрь, и с октября списание расходов будет автоматически в регламентной операции.

    Если не будете пересдавать декларацию за 9 месяцев, дополнительных действий в программе не проводим.
    Сумму скорректировали в БУ и НУ, по итогу года суммы расходов в декларации будут отражены верно.

    1

14. Спасибо большое за ответ.
    А если операция на 31.10, то «сумму, конечно, берем как разницу (51 900 — сумма, которая должна списаться в декабре — феврале). Написала, что рассчитываем сумму на 31.11, чтобы исключить декабрь, так как программа начислит декабрь в регламентной операции», правильные расчеты?

15. Если будем делать операцию 31.11, то сумму берем 51000 (которая должна списаться ноябрь-февраль).
    Вычитаем только сентябрь и октябрь.
    Потому что программа сделает проводку уже в конце ноября и спишет расходы.

Комментарии закрыты.