Добрый день!
Прошу подсказать в следующем вопросе.
Описание проблемы ниже
Учет веду в программе 1С:Предприятие 8.3 (8.3.22.2283) Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0 (3.0.143.42)
Компания на ОСНО, занимается разработкой, производством и продажей медицинской техники и комплектующих к ней.
При покупке комплектующих, товаров и других ТМЦ часто поставщики отдельными строками выставляют следующие услуги:
— транспортные услуги
— услуги сборки (если покупается мебель например)
Получите понятные самоучители 2024 по 1С бесплатно:
— услуги резки (при покупки длинных профилей, их режут для на такие отрезки, которые нужны нам в производстве)
Вопрос 1: Какие варианты есть в 1С по правильному учету подобных услуг и какие отличия в учете?
Вопрос 2: Какими документами вносятся и на каких затратных счетах учитываются данные расходы?
Вопрос 3: нужно и в УП отражать данные по учету таких услуг (дайте, пожалуйста, примеры формулировок)
Вопрос 4: каким расходам в НУ и БУ относятся?
Просьба дать ссылки на наглядные материалы статьи/видео, чтобы лучше разобраться в теме
Добрый день!
Посмотрите, пожалуйста, статью
Как оформить в 1С поступление услуг и ТМЦ по одной накладной от поставщика?
Если останутся вопросы, пишите пожалуйста.
Остались следующие вопросы:
1) У нас есть один поставщик, у которого мы покупаем часто комплектующие. Доставка от поставщика до нас платная, но она выставляется позже чем отгрузка. В зависимости от готовности наших заказов поставщик может в одной доставке сразу доставить несколько заказов. Документы на оказание транспортных услуг он нам выставляет несколько раз в месяц.
Т.е. например мы заказали у поставщика 9 заказов (на каждый заказ свой счет, оплата и закрывающие документы) и поставщик отгрузил нам и предоставил отгрузочные документы:
01.03.2024 г. — первые 5 заказов
07.03.2024 г. — 6 и 7 заказ
08.03.2024 г. — 8 и 9 заказ
И документы по услугам доставки предоставил так:
05.03.2024 — документы за доставку первых 5 заказов
11.03.2024 — документы за доставку 6 и 7 заказа
15.03.2024 — документы за доставку 8 и 9 заказа
Вопрос 1.1: получается, что доставку тоже вносить нужно доп. расходами например на основании одного из заказов, а остальные комплектующие из других заказов включать в доп. расходы вручную по кнопке заполнить? Или есть какой-то способ проще?
Вопрос 1.2: после того, как мы получаем комплектующие мы сразу начинаем их расходовать еще до того момента, когда поступят документы доп. расходов по транспортировки, которые нужно распределить на стоимость комплектующих. Т.е. например купили 100 штук какой-то комплектующей и сразу 50 штук передали в производство на сборку продукции, а потом через несколько дней поступили документы по транспортировки и получается, что у нас осталось на счете 10.01 только 50 штук и сумма доп. расходов распределиться только на оставшиеся 50 штук? Это правильно? Мы может даже уже потратить все комплектующие из заказа и тогда вообще не понятно на что будут распределяться доп. расходы
Вопрос 1.3: Если стоимость доставки от поставщика мала по сравнению со стоимостью купленных комплектующих можно ли пренебречь распределением ее на себестоимость комплектующих и сразу списать?
2) Если покупаем у заказчика один вид комплектующей (например 10 штук по 5 000,00 рублей) и отдельно прописана доставка в сумме 1 000 рублей. Можно ли доставку не вносить как доп. расход, а просто добавить сразу в цену комплектующей и получится 10 штук по 5 100,00 рублей. В этом же случае также получается правильная себестоимость. Если можно, то как это можно зафиксировать в УП
3) Если покупаем у заказчика несколько видов ТМЦ, все из которых сразу списываем (например для обновления оргтехники в офисе сотрудникам купили новые мышки, клавиатуры и флешки) и отдельно прописана доставка. Можно ли доставку не вносить как доп. расход, а просто добавить сразу в цену какого-нибудь из ТМЦ увеличив его сумму на доставку? Если можно, то как это можно зафиксировать в УП
Доброе утро. Ознакомилась с материалом и у меня остались вопросы — в файле
Вопрос 1.1: да, верно по кнопке заполнить.
Вопрос 1.2: считаю, что нужно договориться с поставщиком, что бы выставлял услуги по доставке своевременно по факту оказания услуги, т.е одной датой с отгрузкой материалов.
Распределить только на 50 шт не верно, конечно.
Правильным считаю, распределить на 100 шт так же документом Доп расходов.
Сумму транспортных расходов, которые относятся к уже списанным материалам отразить Операцией, введенной в ручную Д 20 К 10
Если полностью израсходовали материалы, при условии, что продукция еще не выпущена, так же можно операцией, введенной в ручную до списать.
Вопрос 1.3: Думаю, что нет.
Транспортно-заготовительные затраты, связанные с приобретением материалов, в НУ в фактической себестоимости материалов – Дт 10 (п. 2 ст. 254 НК РФ).
В НУ нет принципа рациональности, как в бухгалтерском учете.
Вопрос 2: Можно, если не нужно регистрировать отдельно счет-фактуру на транспортные услуги. Результат будет одинаковый.
Поступление материалов Д 10 К 60 сумма 5000
Поступление доп расходов Д 10 К 60 сумма 100
или стразу Поступление Д 10 К 60 сумма 5 100
Вопрос 3: Почему не удобно пользоваться документом Поступление доп расходов?
В УП дополнять ни чего не нужно, способ отражения операций в 1С в УП прописывается.
Дополнительно
Варианты учета транспортных затрат в 1С