Бухгалтерия предприятия КОРП, редакция 3.0 (3.0.156.21).
Здравствуйте.
В июне было «Поступление товаров и услуг», в котором 2 позиции. Выписан счет-фактура и сформирована запись в книгу покупок.
10 июля оформлен документ «Корректировка поступления», в котором 2 позиции из исходного документа остались без изменения и добавилась еще 3-я позиция. Вид операции «Исправление в первичных документах». При проведении «Корректировки поступления» формируется проводка сторнирование вычета НДС. Почему это происходит, ведь во 2 квартале мы возместили сумму НДС?
Добрый день!
Всё верно. При формировании документа «Корректировка поступления» — вид операции «Исправление в первичных документах» — происходит формирование Доп. листа декларации НДС за прошлый квартал.
Так как внесли изменения в прошлый период, то происходит сторнирование первоначальной счет-фактуры — вкладка НДС покупки с минусом.
Далее вкладка НДС предъявлений — вносится верная запись, включая сторнированную сумму.
В итоге в Доп. листе сформируется две записи.
Сдаем уточненную декларацию НДС за прошлый квартал.
Материал по теме, может пригодиться.
Документ Корректировка поступления вид операции Исправление в первичных документах в 1С
Документ Корректировка поступления вид операции Исправление собственной ошибки в 1С
В доп. листе не встает две суммы. Только «минус» встает, а вот плюс идет в основной раздел следующего квартала.
В документах «Корректировка поступления» есть разница в проведении от условий изменений.
Корректировка с видом «Исправление в первичных документах» используется, когда требуется исправить ошибки, допущенные поставщиком при оформлении документов.
Поставщик предоставляет исправленную счет-фактуру текущей датой, поэтому в программе сторнируется запись прошлого квартала и вносится запись текущим кварталом.
Если исправляете собственную ошибку, то проведите корректировку поступления — Исправление собственной ошибки. Тогда исправление ошибки пройдет в прошлом квартале и будет сформировано две записи в Доп. листе.