Из-за развернутого сальдо в балансе в расшифровке строк суммы и счета, которых нет в ОСВ в 1С

Вопрос задал Ирина С. (Санкт-Петербург, Санкт-Петербург)

Ответственный за ответ: Бачурина Оксана (★9.83/10)

Добрый день!
Сформировала баланс за 2022 г.
Проверяю строки с их расшифровкой и попалась в строке сумма Сальдо на конец периода по дебету счета 68.04.1, развернутое по субконто «Виды платежей в бюджет (фонды)», «Уровни бюджетов» — 96 779 руб. , а этого счета нет в Оборотно-сальдовой ведомости и соответственно и суммы такой нет (файлы во вложении), при их раскрытии показывает, что эти суммы от ввода начальных остатков по уровню бюджетов.
Как мне правильно поступить?

Все комментарии (15)

  1. Здравствуйте!

    Через

    Документ Операция, введенная вручную в 1С

    оформить проводку

    Дт 68.04.1, аналитику по бюджету не заполнять (галочки) Кт 68.04.1 Федеральный бюджет, сумма 26 468

    Дт 68.04.1, аналитику по бюджету не заполнять (галочки) Кт 68.04.1 Региональный бюджет, сумма 70 301

    В каждой проводке выбрать Налог (взносы): начислено / уплачено.

    Проверить ОСВ 68.04.1 после правок еще раз, что сальдо развернутого нет.

    Бух отчетность за 2022 по всей видимости уже сдали. Поэтому отражаете корректировку аналитики в учете датой 01.01.2023.

  2. Мария, благодарю вас за ответ. Попробую так сделать.
    Но у меня еще есть строки в расшифровке баланса, такие же суммы указанные в строке баланса, но не присутствующие в оборотке за 2022 г. (файлы во вложении). Подскажите их как убрать, через какие счета? Заранее благодарю.

    1. Добрый день!
      Похоже, по этим счетам также развернутое сальдо. Необходимо проверить по ОСВ с максимальной аналитикой. Исправляется в том же порядке, как пишет Мария.

      Если развернутое сальдо по счетам расчетов, можно применить такой подход:
      Ошибка во взаиморасчетах с поставщиком: указан неправильный документ расчетов. Обнаружение и исправление ошибки с помощью отчета Анализ Субконто
      Ошибка во взаиморасчетах с покупателем: указан неправильный договор. Обнаружение и исправление ошибки с помощью отчета Анализ Субконто

      Если бухгалтерская отчетность НЕ утверждена, можно внести корректировки декабрем 2022 и представить в ИФНС исправленную отчетность.
      Подробнее:
      Исправления в бухотчетности 2022 в 1С
      .

  3. Спасибо большое. Когда я все исправлю, можно ведь подать Баланс с корректировкой?

    1. Вы можете представить в ИФНС исправленный баланс в установленные сроки, если корректировки внесены до утверждения отчетности
      Порядок представления исправленной отчетности рассмотрели здесь:
      Исправления в бухотчетности 2022 в 1С
      Как заполнить Отчет об изменениях капитала за 2022 в связи с переходом на ФСБУ 6/2020 альтернативным способом в 1С?
      .

  4. Добрый день!
    Что я делаю не так?
    Все сделала как написали выше:
    Операция вручную:
    Дт 68.04.1, аналитику по бюджету не заполнять (галочки) Кт 68.04.1 Федеральный бюджет, сумма 26 478
    Дт 68.04.1, аналитику по бюджету не заполнять (галочки) Кт 68.04.1 Региональный бюджет, сумма 70 301

    Дт 68.10, аналитику по бюджету не заполнять (галочки) Кт 68.10 Региональный бюджет, сумма 15000

    В каждой проводке выбрала Налог (взносы): начислено / уплачено.
    Стала проверять ОСВ 68.04.1 и счет 68.10 все задвоилось и сальдо развернутое осталось., ничего не закрылось. Прилагаю скриншоты.

  5. Все отменила и еще раз все провела и закрыла месяц, все получилось. Спасибо большое!

  6. Оказывается, что если раскрыть ОСВ по счету 68.04.01, 68.10 и 76.03 эти все суммы закрыты, а когда сформировала Баланс, то в расшифровке строки, эти суммы удвоились.

    1. В расшифровку они попадают, если есть развернутое сальдо по субконто. Необходимо проверить, развернутое сальдо в данном случае ошибка или так и должно быть.

    1. Приложение  razvernutoe-saldo.docx

      Ирина, смоделировала по вашему примеру ситуацию. Посмотрите, пожалуйста, скрин во вложении

  8. Добрый день, Оксана.
    Спасибо вам огромное, все получилось, надо было поменять просто аналитику по заполнению.
    Баланс я уже не могу откорректировать, мне лучше эти операции уже провести 01.01.2023 г, но до того как воспользоваться Помощником перехода на ЕНС???? Заранее благодарю.

    1. Рада, что у вас все получилось! И спасибо, что написали.

      Да, сальдо по налогам желательно привести в соответствии до формирования сальдо по ЕНС. Мы рекомендовали сделать это на 30.12.2022.
      Но так как период закрыт и отчетность утверждена, проводите исправления 01.01.2023, но до того как воспользоваться Помощником перехода на ЕНС. Затем проверить перенос и откорректировать данные вручную при необходимости:
      Начало работы с ЕНП и ввод остатка по ЕНС в 1С
      .

  9. Благодарю вас!
    Хорошего дня и всех благ!

    1. Рада была помочь! Обращайтесь, пожалуйста.

Комментарии закрыты.