Уточняющая декларация по НДС за 4 кв 2021 до сдачи баланса

Вопрос задал Фатиния

Ответственный за ответ: Татьяна Босых (★9.54/10)

Добрый день! 27.03.2022 подана уточняющая декларация за 4 кв 2021г, момент обнаружения ошибки 25.03.2022г. Правильно ли внесены изменения? Счет 19.04 в бухгалтерии закроется по внесенным двум поставщикам в марте 2022года, а сумма НДС полностью отражается в балансе 2021года.

Обсуждение (3)

  1. Здравствуйте!

    Опишите подробно свою ситуацию, какая была ошибка, по какой причине, как ее исправили и т.д.

    Какой-то вычет НДС лишний был и поэтому сальдо минусовое по счету 19? Минуса быть не должно, если вы имеете в виду, что так ошибку исправили.

  2. В четвертом квартале был лишний вычет и не отражены две реализации. Операцией отражение НДС к вычету 25.03.2022 снято с вычета, сформирован доп лист за 30.12. 2021 и добавлен вычет по НДС на 17 600 1140,53 (не предъявленный к вычету в 4 кв21г) Доп листы книги покупок и продаж сформированы на равные суммы(чтоб не было доплаты) Минуса по 19 счету нет. Правильно ли , что в 4 кв остаток на 19.04 попадает в баланс за 2021год (не сдан еще) , так как в программе отражено исправление 25.03.2022 с формированием доп листа за 4 квартал21г.

  3. Здравствуйте, Фатиния!
    В балансе должны отражаться данные по бухгалтерскому учету на 31.12.21. Следовательно остаток на 19.04 должен быть отражать в балансе за 2021год.

Комментарии закрыты