Здравствуйте!
Контрагент (подразделение Почты России) заведен в начале 2022 года в 1С с КПП, несоответствующим счету-фактуре.
Счет-фактура отражен в книге покупок 4 квартала 2022 года.
Учитывая, что КПП не является обязательным реквизитом счета-фактуры, целесообразно корректировать книгу покупок / подавать уточненную декларацию?
Если проводить корректировку – каков алгоритм?
Потребуется ли перепроведение закрытого периода?
Общество на ОСНО, используется 1С: БСО 3.1 (3.1.131.27)
Все комментарии (1)
Комментарии закрыты.
Приложение
Здравствуйте, Максим!
Уточненную декларацию по НДС можно не подавать.
Уточненная декларация обязательно подается при обнаружении (п. 1 ст. 81 НК РФ):
— факта неотражения или неполноты отражения сведений;
— ошибок, приводящих к занижению суммы налога, подлежащей уплате.
В других случаях это не обязанность, а право налогоплательщика.
В 1С сделайте документ выделите Поступление (акт, накладная) в котором ошибка — по кнопке Создать на основании — Корректировка поступления
Подробнее в нашем материале
Документ Корректировка поступления вид операции Исправление собственной ошибки в 1С