Уточнение по НДС за период.

Вопрос задал Любовь о.

Ответственный за ответ: Корнилова Оксана (★9.77/10)

Общество продает услуги. 2021 г. услуги были оказаны контрагенту, но оплаты от него не поступило. Общество подало в суд в 2022 г.
В 2023 г. суд вынес решение не в пользу общества.
Необходимо сторнировать реализацию и подавать уточненные декларации по НДС и НП.
Каким периодом подавать уточнение: тем, котором была реализация или когда получили решение суда?

Обсуждение (1)

  1. Добрый день!

    Консультации даются по работе в 1С Бухгалтерия. Привожу свое личное мнение по данному вопросу.

    Уточненную декларацию по НДС подаете периодом реализации, т.е. 2021, период, когда была допущено » искажение» в начислении налога.

    Как откорректировать лишнюю реализацию прошлого года?

    Порядок исправления ошибок по НДС

    По прибыли, если она не занижена, можно в текущем периоде показать. У нас есть строки 300-400 для таких случаев.
    Но это если в периоде «ошибочной» реализации не было убытка в НУ.

    Ошибки прошлых лет в декларации по налогу на прибыль

    Уточненная декларация по налогу на прибыль
    .

Комментарии закрыты