УСН доходы, уточнение декларации по выручке, полученной от маркетплейсов в 1С

Вопрос задал Светлана П. (Воронеж, Воронежская область)

Ответственный за ответ: Жукова Анна (★9.73/10)

Добрый день! ИП, доходы — «Озон» и «Вайлдберриз». Прислали требование из ИФНС, отправила ответ на требование, что по ст. 347.17, что выручка определяется кассовым методом и деньги пришли от маркетплейсов в январе 2024. В ответ пришло уведомление о вручении акта камеральной проверки. ИП позвонил в налоговую, его в грозно-ласковой форме уговорили сдать уточненку. Бороться он не будет. Хотя у нас учёт полный с товарной номенклатурой. Как технически в 1С это сделать: добавить операцией вручную сумму, которую хочет видеть налоговая)? Как потом 2024 год — на эту сумму меньше сделать запись в КУДиР? И с какой суммы, может, можно перенести суммы оплат с 1 квартала 2024 в 2023 год?

Требование и ответ на требование прикрепляю. У меня ведь весь учет нарушится. Они сейчас за 23 год начислят, а потом в 24 году по р/с посчитают и непонятную сумму по маркетплейсам назначат. Мне непонятно, как я в следующем году эту сумму должна отсторнировать?

Все комментарии (11)

  2. Т. е. сделать 31 декабря запись в КУДиР и перепровести 4 кв. 23 года через закрытие месяца, и автоматически всё потянется в декларацию УСН? А как с ЕНС, ничего править не нужно? Просто пополнить счёт и всё?
    А в следующем году можно сделать запись в КУДиР в доходы с такой же суммой, но с минусом?

  3. Чтобы не ломать весь ваш учет, т.к. в данной ситуации это только временная уступка ФНС,
    предлагаю внести исправления только в КУДиР — и в 2023, и в 2024 (сторно),
    и с ЕНС — просто пополнить счет (если на текущий момент он уже не был пополнен в связи с данными спорными операциями).

  4. Анна т.е сторно текущим годом 24?

  5. Верно, если добавляете запись в более ранний период — в 2023, то в текущем периоде сторно

    1

  6. Я сторнирую за 1 кв, а уведомление за 1 кв я подаю корректировочное? У вас есть статьи как это отразить в 2024 году?

  7. Корректировочное уведомление для исправления суммы формируется также, как и в прошлом году:
    требуется создать новое уведомление об исчисленных суммах с теми же данными ошибочной строчки (КПП, КБК, ОКТМО, период), но с корректной суммой налога.

    Подробнее здесь.

  8. Больше со счетом ЕНС ничего не делаю?

  9. Если я верно поняла, то на настоящий момент у вас уже начислен налог, связанный с данными операциями, в таком случае предлагаю ничего больше не делать с ЕНС.

    1

  10. Спасибо большое за помощь

  11. Рада была помочь! Обращайтесь, пожалуйста.
    1

Комментарии закрыты.