Здравствуйте!
Вопрос — ситуация.
Ресторан.
До 2025 года была система налогообложения УСН «Доходы».
В документах «Поступление товаров» всегда указывали «Без НДС» и не вносили СФ.
Есть немного реализаций другим юрлицам (реализация услуг) и в основном продажа в розницу (эквайринг).
В 2025 году уже перешли на УСН «Доходы — расходы» + НДС 5%, но попадаем под льготу.
Правильно ли я понимаю, что нам нужно в учетной политике («Налоги и взносы») включить раздельный учет НДС, чтобы заполнять 7 раздел НДС?
И также вопрос по поводу входящего НДС в док. «Поступление»: нужно ли указывать нам ставку НДС и вносить СФ все-таки? Так как главный бухгалтер остается при мнении, что НДС не возмещается и нам не нужен входящий НДС.
Здравствуйте!
Раздельный учет входящего НДС при применении специальных ставок НДС 5 и 7% вести не надо, т.к. у вас нет вычета входящего НДС. Значит и распределять ничего не надо (пп. 8 п. 2 ст. 170, пп. 1, 3, 4 п. 2 ст. 171 НК РФ).
Но регистрировать счета-фактуры с входным НДС в 1С надо.
Документ вводится в базу таким же образом – как данные указаны в первичном документе поставщика, т.е. если выделен НДС, то его так же надо выделить в документе:
— входящий НДС подлежит включению в состав расходов отдельно от ТМЦ, работ, услуг (пп. 8 п. 1 ст. 346.16 НК РФ), но учитывается в КУДиР одновременно с расходами, к которым он относится (Учетная политика – вкладка УСН).
Подробнее
Входящий НДС при приобретении товаров, работ, услуг при УСН в 1С
Обсудим здесь
Налоговая реформа – 2025. УСН и НДС в 1С:Бухгалтерия, часть 4. Облагаемые и не облагаемые НДС операции, раздельный учет НДС
Дополнительно по теме.
Надо включить раздельный учет НДС в Главное — Налоги и отчеты — НДС.
Проверив предварительно, что стоит флаг НДС на вкладке Система налогообложения также в Главное — Налоги и отчеты. Подробнее
Как указать ставку НДС на УСН с 2025 года в 1С
Если НДС 5%, 7% — по всем документам, где аналитика Способ учета НДС добавится (касается покупок с НДС и других документов движения активов) — выбирать Включить в стоимость.
Алгоритм работы возможно будет уточняться для упрощенцев с пониженной ставкой НДС. На сегодня (3.0.169) такой порядок, как обсудили.
Обо всех изменениях будем держать в курсе!
РУ НДС вести не надо, технически нужна настройка для заполнения раздела 7 декларации по НДС.
да, очень жду семинар 18 февраля.
Мария, запутали.
Я знаю, что при включении раздельного учета НДС появляется аналитика Способ учета НДС. И знаю, что бы заполнялся раздел 7 декларации по НДС при льготе в настройках нужно включать Раздельный учет НДС и указать в номенклатуре код операции — такую настройку делала на организации на ОСН.
И в связи с этим возникает недопонимание на УСН+НДС.
Сначала Екатерина пишет, что раздельный учет вести не надо. Потом вы пишите, что надо включить галочку.
А потом опять пишите , что раздельный учет вести не надо.
Вести не надо, вы абсолютно верно поняли.
Включить надо, но с высокой долей вероятности будут какие-то изменения.
Поэтому можно и не включать, подождать.
Но т.к. уже февраль, все-таки может быть уже количество документов определенное заведено в базе.
Полагаю, что можно включить и если будет механизм уточнен. Он уже наложится на то, что мы сделаем в 1С.
Здесь 50/50, но т.к время идет. Уже перевешивает за «включить».
У вас льгота, по какому пункту, статье НК РФ.
И операции только с льготой или без льготы тоже есть?
мы как работающие в общепите, перешагнули порог в 60 млн руб., подпадаем под освобождение от НДС льготе — по пп. 38 п. 3 ст. 149 НК РФ.
И у нас в основном конечно розничная продажа и оказание услуг юр лицам общественного питания, но есть и могут быть немного операций по услугам (агентские например), которые будут облагаться НДС, так как это не услуги общественного питания.
Ирина, поняла.
Тогда по алгоритму, который выше обсудили, действуем.
Ожидаем, как будет дальше и обязательно проинформируем.
Здравствуйте. Смотрите, не знаю будет ли у вас в семинаре это или нет. Но напишу здесь. Может здесь ответите или в семинаре расскажете.
У меня пока копия обновлена на 3.0.169.15, рабочую еще не обновляла. И на копии установила УСН+НДС 5 % и раздельный учет. И Программа делает документы по Вводу остатков. И тут два варианта у меня есть.
1. У нас одно юр лицо которое в 2024 было на УСН Доходы. А с 2025 переходит на УСН Дох — Расходы и как раз + НДС 5 % с льготой. Делаю настройки нужные в настройках налогов .
2. Другое юр лицо оно в 2024 и 2025 году остается на УСН Доходы + НДС 5 % с льготой.
В обоих случаях формируются документы вводов остатков по раздельному учету.
Прилагаю скриншоты как выглядят документы
Все конкретные вопросы мы разбираем в Личном кабинете.
Ждем скрины для комментариев.
Иметь в виду такой нюанс. Есть ошибки, которые могут влиять.
—
ПРИ РАЗДЕЛЬНОМ УЧЕТЕ НДС
При включении Раздельного учета НДС формируются остатки с ошибочным документом партии
Код ошибки: 60005643
Код(ы) обращения: HL-619499
Статус: Принята к исправлению Зарегистрирована: 02.02.2023
Продукт: «Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0»
Описание:
При включении Раздельного учета НДС в учетной политике формируются остатки в регистре по Раздельному учету НДС с ошибочным документом партии и незаполненной суммой, если:
— Ведется партионный учет по ФИФО;
— Зарегистрированы операции комплектации или разукомплектации.
—
Для организации на УСН с НДС 20% в Перемещении товаров ошибочно нет записи в регистре раздельного уч
Код ошибки: 60019896
Код(ы) обращения: HL-933700
Статус: Принята к исправлению Зарегистрирована: 16.01.2025
Продукт: «Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0»
Описание:
Если организация применяет УСН и перешла на НДС со ставкой 20%, при этом ведет Раздельный учет НДС и до перехода на раздельный учет НДС были остатки товарно-материальных ценностей, то при перемещении таких ценностей на другой склад документом Перемещение товаров, материалов в нем ошибочно не формируется запись по регистру Раздельного учета НДС.
Да, наблюдаем такую ситуацию.
Нужно обращение от вас разработчикам на v8@1c.ru, что бы прокомментировали ситуацию.
Как отправить сообщение в техподдержку из 1С
Если мы узнаем что-то по этому вопросу, то сразу сообщим.
Ирина, мы со своей стороны тоже варианты перебираем.
О результате сообщим 🍀🍀🍀
Вы нам сигнализируйте, как у вас дела. Тогда на связи!