Здравствуйте!
Вопрос — ситуация.
Ресторан.
До 2025 года была система налогообложения УСН «Доходы».
В документах «Поступление товаров» всегда указывали «Без НДС» и не вносили СФ.
Есть немного реализаций другим юрлицам (реализация услуг) и в основном продажа в розницу (эквайринг).
В 2025 году уже перешли на УСН «Доходы — расходы» + НДС 5%, но попадаем под льготу.
Правильно ли я понимаю, что нам нужно в учетной политике («Налоги и взносы») включить раздельный учет НДС, чтобы заполнять 7 раздел НДС?
И также вопрос по поводу входящего НДС в док. «Поступление»: нужно ли указывать нам ставку НДС и вносить СФ все-таки? Так как главный бухгалтер остается при мнении, что НДС не возмещается и нам не нужен входящий НДС.
Здравствуйте!
Надо включить раздельный учет НДС в Главное — Налоги и отчеты — НДС.
Проверив предварительно, что стоит флаг НДС на вкладке Система налогообложения также в Главное — Налоги и отчеты. Подробнее
Как указать ставку НДС на УСН с 2025 года в 1С
Если НДС 5%, 7% — по всем документам, где аналитика Способ учета НДС добавится (касается покупок с НДС и других документов движения активов) — выбирать Включить в стоимость.
Алгоритм работы возможно будет уточняться для упрощенцев с пониженной ставкой НДС. На сегодня (3.0.169) такой порядок, как обсудили.
Обо всех изменениях будем держать в курсе!
РУ НДС вести не надо, технически нужна настройка для заполнения раздела 7 декларации по НДС.
Пригодится
Реализация товаров и услуг без НДС на УСН со ставками НДС 5%, 7% с 2025 года в 1С
Я знаю, что при включении раздельного учета НДС появляется аналитика Способ учета НДС. И знаю, что бы заполнялся раздел 7 декларации по НДС при льготе в настройках нужно включать Раздельный учет НДС и указать в номенклатуре код операции — такую настройку делала на организации на ОСН.
И в связи с этим возникает недопонимание на УСН+НДС. Надо или нет вести раздельный учет НДС.
Вести не надо, вы абсолютно верно поняли.
Включить надо, но с высокой долей вероятности будут какие-то изменения.
Поэтому можно и не включать, подождать.
Но т.к. уже февраль, все-таки может быть уже количество документов определенное заведено в базе.
Полагаю, что можно включить и если будет механизм уточнен. Он уже наложится на то, что мы сделаем в 1С.
Здесь 50/50, но т.к время идет. Уже перевешивает за «включить».
У вас льгота, по какому пункту, статье НК РФ.
И операции только с льготой или без льготы тоже есть?
Мы, как работающие в общепите, перешагнули порог в 60 млн руб., подпадаем под освобождение от НДС по льготе — по пп. 38 п. 3 ст. 149 НК РФ.
И у нас в основном, конечно, розничная продажа и оказание услуг юрлицам общественного питания, но есть и могут быть немного операций по услугам (агентские, например), которые будут облагаться НДС, так как это не услуги общественного питания.
Ирина, поняла.
Тогда по алгоритму, который выше обсудили, действуем.
Ожидаем, как будет дальше и обязательно проинформируем.
У меня пока копия обновлена на 3.0.169.15, рабочую еще не обновляла. И на копии установила УСН + НДС 5% и раздельный учет. И программа делает документы по вводу остатков. И тут два варианта у меня есть.
1. У нас одно юрлицо, которое в 2024 было на УСН «Доходы». А с 2025 переходит на УСН «Доходы-расходы» и как раз + НДС 5% с льготой. Делаю настройки нужные в настройках налогов.
2. Другое юрлицо, оно в 2024 и 2025 году остается на УСН «Доходы» + НДС 5% с льготой.
В обоих случаях формируются документы вводов остатков по раздельному учету.
Прилагаю скриншоты, как выглядят документы.
Есть ошибки, которые пока на результат влияют. Поэтому ожидаем, вдруг какие-то еще подвижку будут в этом направлении.
ПРИ РАЗДЕЛЬНОМ УЧЕТЕ НДС
При включении Раздельного учета НДС формируются остатки с ошибочным документом партии
Код ошибки: 60005643
Код(ы) обращения: HL-619499
Статус: Принята к исправлению Зарегистрирована: 02.02.2023
Продукт: «Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0»
Описание:
При включении Раздельного учета НДС в учетной политике формируются остатки в регистре по Раздельному учету НДС с ошибочным документом партии и незаполненной суммой, если:
— Ведется партионный учет по ФИФО;
— Зарегистрированы операции комплектации или разукомплектации.
—
Для организации на УСН с НДС 20% в Перемещении товаров ошибочно нет записи в регистре раздельного уч
Код ошибки: 60019896
Код(ы) обращения: HL-933700
Статус: Принята к исправлению Зарегистрирована: 16.01.2025
Продукт: «Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0»
Описание:
Если организация применяет УСН и перешла на НДС со ставкой 20%, при этом ведет Раздельный учет НДС и до перехода на раздельный учет НДС были остатки товарно-материальных ценностей, то при перемещении таких ценностей на другой склад документом Перемещение товаров, материалов в нем ошибочно не формируется запись по регистру Раздельного учета НДС.
Здравствуйте.! Обновилась на последний релиз 3.0.170..
Повторно сделала настройки с раздельным учетом ндс и т.д.
Результат с вводом остатком такой же. Написала на линию консультации , их ответ:
«Данные строки необходимо дозаполнить вручную, программе неоткуда взять эти данные.»
Без комментариев…
Ирина, поняла. Спасибо, что поделились. 🌷🌷🌷
Если объем терпимый, тогда в ручном режиме значит вводим.
Если существенный, с помощью программиста 1С такие вещи проворачиваем.
Есть такой сервис, там проверенный обработки. На тему УСН с НДС можно поискать.
спасибо.
Но вы как считаете, заполняем ?
В принципе, посмотрели, что можно через групповое изменение реквизитов заполнить строчки)
Там не все можно групповой обработкой заполнить, в том и дело. Что сможете, то конечно ей делайте.
Но т.к. ситуация, скажем так не частая. Множество нюансов у каждого в учете.
Как говорится, тут пишем, тут не пишем, тут рыбу заворачивали.
То понятно, по какой причине автоматизации нет.
Дополнительно по теме.
РУ НДС при УСН с НДС 5%, 7% в 1С упростили. Подход такой
Как перейти на раздельный учет НДС с 2025 года на УСН со ставкой НДС 5% (7%) в 1С?
Чтобы все заработало, надо перепровести на актуальном релизе все документы 2025. Если был Ввод остатков при переходе на УСН с НДС, то и его тоже.
Потом по такой алгоритму работаем
Реализация товаров и услуг без НДС на УСН со ставками НДС 5%, 7% с 2025 года в 1С