ИП Усн-Доходы+ НДС-5%. Розничные продажи. Обнаружила такую последовательность. Продажи на 49190р. (в т.ч. ндс-5%-2342,36). Продажа 49190, в т.ч. нал — 7849р, б/н-41341р. При формировании ПКО в книгу доходов попадает 7475,24р-это за минусом ндс. А при поступлении на р/счет в книгу доходов попадает сумма общая с ндс. Я вычитала: «В доходах на упрощенке выручку, а также авансы полученные учитывают без НДС (п. 1 ст. 346.15 НК). НК предписывает при определении доходов исключать из них суммы налогов, предъявленных покупателю (п. 1 ст. 248 НК, письма Минфина от 24.10.2024 № 03-07-11/103781, от 21.04.2016 № 03-11-11/22923). Такой порядок действует при любом объекте налогообложения на УСН: «доходы» или «доходы минус расходы»». Тогда у меня возникает вопрос: Правильно ли настроена у меня программа? Правильно ли я понимаю, что УСН к уплате за минусом НДС? Если за минусом НДС, то получается переплата по УСН, по суммам получивших из банка? Как решить вопрос по настройке банка, если в поступлении на р/счет программа не предполагает выделенного ндс? Файлы прилагаю.
Все комментарии (6)
Добавить комментарий
Для отправки комментария вам необходимо авторизоваться.
Здравствуйте, Ольга Вячеславовна!
Чтобы правильно рассчитать доход УСН с применением НДС, нужно выделять НДС в документах поступления денежных средств от покупателей.
НДС выделяется в 1С по данным документа «Отчёт о розничных продажах» и «Операция по платежной карте», дата которого должна предшествовать дате поступления денежных средств. Поэтому если документы, учитывающие НДС,отсутствуют или проведены с нарушением последовательности, то в доходах КУДиР отражается вся сумма поступлений по платежной карте.
Поэтому нужно:
1. Проверить, созданы ли по зачисленной выручке 02.07.2025 на сумму 79 504 рубля документ «Отчёт о розничных продажах» или «Операция по платежной карте», дата которого должна предшествовать дате поступления денежных средств. В приложенных скринах их нет.
Если документ отсутствует, его надо создать, перепровести поступление по платежной карте, а затем проверить правильность сформированных записей в КУДиР.
Если сумма отразится без вычета НДС, тогда пришлите в файле Word скрины документа отчет о розничных продажах и поступления на р/счет с проводками документа по всем вкладкам. Будем искать ошибку дальше.
2. Сверьтесь с моим примером на скринах, чтобы выявить ошибку.
Если 01.07.2025 года проведен отчет о розничных продажах на 49 190 рублей в т.ч. НДС 5% — 2 342,38 рублей. Часть оплачена наличными — 7 849 рублей, часть платежной картой — 41 341 рублей.
В КУДиР сформирована запись: сумма поступившей наличной оплаты за минусом НДС — 7 475,24 рублей.
На следующий день проведена банковская выписка с оплатой по платежным картам.
в КУДиР формируется запись: сумма поступившей оплаты до удержания комиссии и за минусом суммы НДС — 39 372,40 руб.
________________________________________
Если нет документа «Отчёт о розничных продажах» и «Операция по платежной карте», дата которого предшествует дате поступления денежных средств или документы проведены с нарушением последовательности, то в доходах КУДиР отражается вся сумма поступлений по платежной карте.
Материал по теме:
Реализация товаров в розницу через автоматизированную торговую точку: оплата платежной картой в 1С
Отчет о розничных продажах в 1С 8.3: заполнение и проводки
Здравствуйте. Не согласна с ответом. 1. ООП- это 3й файл, я его проводкой положила. 2. Поступление на р/сч.-ваш пример от 2018г, сегодня 2025г. Но сумма Ндс в поступлении, что в 2018г не была выделена, что в 202г, это файл №2. Что в вашем проекте, то и в моей базе, проводки по Поступлению-одинаковые. Вы считаете, что ООП-формирует ндс проводку, но она е формирует на сумму нал. Тк срабатывает кассовый метод получения ДС. А на сумму безнал -файл 1- не срабатывает. И из Кн ДиР не вычитает, т.к. нет механизма вычитания. По датам. 1й-ООП- 01.07.25г., затем зачисление на р/сч -02.07.25г. А т.к. суммы поступают по несколько дням, а поступление на р/с не имеет ячейки — НДС, то вычислить из этого алгоритма, не вычтешь. Так же в вашем примере НДС-методом начисления, т.к. пример составлен про ОСНО. А у нас НДС-кассовым методом, тк УСН-Доходы с 5% ндс.
Ольга Вячеславовна, сверьтесь с моей инструкцией на скринах, чтобы выявить ошибку.
Инструкция составлена датами 3-его квартала 2025 года на примере применения УСН 6% с НДС.
Если нет документа «Отчёт о розничных продажах» и «Операция по платежной карте», дата которого предшествует дате поступления денежных средств или документы проведены с нарушением последовательности, то в доходах КУДиР отражается вся сумма поступлений по платежной карте.
1. Проведен отчет о розничных продажах на 49 190 рублей
2. В КУДиР сформирована запись на сумму наличного расчета без НДС — 7 475,24 рублей.
3. На следующий день проведена банковская выписка с оплатой по платежным картам.
4. В КУДиР сформировалась запись: сумма поступившей оплаты до удержания комиссии и за минусом суммы НДС — 39 372,40 руб.
При повторении вашей ситуации, программа правильно формирует КУДиР.
Пришлите в файле Word скрины последовательно проведенных документов (отчет о розничных продажах и поступления на р/счет). Чтобы было видно, как заполнены документы по всем вкладкам, движения по ДтКт — все вкладки.
Соберите все скрины в один файл для удобства просмотра.
Вопросы по 1С без скринов не рассматриваются, т.к. понять ситуацию, идентифицировать проблему только по описанию в части 1С не представляется возможным. Спасибо за понимание.
у нас услуги автомойки самообслуживания и общепит. Товар и готовая продукция. Общепит ведется в программе iiko. Для удобства учета номенклатуры. В 1с- обобщено одним словом «товары общепита». Файл прилагаю.
Благодарю за подробную информацию.
1. В файле не вижу отчет о розничных продажах по услугам, к которому относится поступление на р/счет на сумму 79 504 рублей. Прошу прислать отчет сдвижением по всем вкладками.
Во вкладке «Безналичные оплаты» должна быть указана оплата, которая поступит на р/счет (79 504 рублей), с информацией о наименовании контрагента (например, ВТБ) и по какому договору.
2. В файле есть отчет на 49 190 рублей, но к нему есть только поступление наличных средств, но нет оплаты по банковским картам. Данный отчет прошу прислать сдвижением по всем вкладками. А также прошу прислать поступления по платежным картам, которые относятся к этому отчету, и которые перечислены в этом отчете во вкладке «Безналичные оплаты», и которые в КУДиР попадают с НДС.