Добрый день! После обновления 1С Бухгалтерия неверно отражается доход в КУДИР при расчетах с посредниками. Организация на УСН (доходы) реализовывала услуги (продажу билетов) через агента-посредника. В сентябре был получен отчет комитента, при проведении вся сумма отчета отражена в доход УСН, создана запись КУДИР. В декабре поступает оплата на сумму больше отчета (отчет + аванс). Во входящем платежном поручении стоит Доход УСН, в КУДИР попадает сумма платежа за вычетом суммы из отчета комитента, но без комиссии комитента, т. е. только сумма со счета 76.09, а комиссия, которая отразилась на сч. 60, не вычитается и отражается в КУДИР дважды (из отчета и платежного поручения). Подскажите, пожалуйста, как исправить в 1С Бухгалтерия. Заранее спасибо!
Все комментарии (9)
Комментарии закрыты.
Добрый день!
Проверьте, пожалуйста, отражение операций в учете
Реализация товаров по договору комиссии с авансом (позиция комитента) на УСН в 1С
Если при проверке не будет обнаружено некорректных операций, пришлите, пожалуйста, скрины, которые демонстрируют проблему в 1С. Спасибо за понимание.
Так же после обновления 1С есть возможность выбрать порядок признания доходов, подробнее
Как признавать доход на УСН при продажах на маркетплейсах через комиссионера в 1С?
Добрый день! Проверили по инструкции от вас, договор и все операции заведены правильно. Но при этом в КУДиР попадает из платежа некорретно доход, без вычета комиссии агента.
Приложение
У меня ошибка не воспроизводится 1С:Предприятие 8.3 (8.3.25.1501) редакция 3.0 (3.0.166.25) ПРОФ.
Попробуйте в Отчете комиссионера (агента) на закладке Реализация Услуги в строке Счет доходов установить 90.01.2, Счет расходов 90.02.2 и перепровести документы с даты 30.09. Вознаграждение агенту должно признаваться в расходах на 30.09.24.
Добрый день! Поправили счета учета доходов и расходов, как вы написали выше, но в расход сумма вознаграджения в КУДиР не попадает. Попробуем оставить настройки признания дохода по поступлению на расчетный счет и отразить отчеты комиссионера вручную записью.
Прошу прощения, смоделировала вопрос для УСН Д-Р.
В вашем случае программа корректно отражает доход, так как при УСН Доходы принципал уменьшать доходы на агентское вознаграждение не имеет права.
Выручка в учете отражается в полной сумме (без уменьшения на сумму вознаграждения). Особенно важно отслеживать это в случаях, когда агент удерживает свое вознаграждение из сумм, перечисляемых покупателями/клиентами (Письмо ФНС от 05.05.2023 N СД-4-3/5762@).
Я понимаю, что выручка по отчету отражена корректно. Я не понимаю почему далее при поступлении платежа на сумму больше отчета, с платежа в доход по КУДиР попадает не сумма платеж — ранее отраженный доход (сумма всего отчета), а платеж — сумма отчета без агентского вознаграждения. В таком случае с платежа в доход попадает сумма больше, чем должна.
Приложение
Необходимо снять флаг Комиссионное вознаграждение удержано из выручки в Отчете комиссионера (агента) от 30.09, программа видит, что это сумма за вычетом вознаграждения и добавляет эту сумму в доход.
Убрали галку и все сформировалось правильно. Огромное вам спасибо за помощь!!!