Добрый день! Организация НКО, УСН 15%. Есть в закрытии месяца документ — распределение расходов по видам деятельности для УСН. Есть в учетной политике галочка — учет расходов на содержание организации — распределять между предпринимательской и некоммерческой деятельностью.
Доходов у нас нет, предпринимательской деятельности нет по факту, но она предусмотрена, поэтому в УП я поставила эту галку. Сейчас деятельность только некоммерческая, и только расходы. Отчет УСН у меня получился пустой — доходов нет, и расходы не попали. Я сомневаюсь в правильности, что в УСН не попали расходы. Вроде бы, если нет предпринимательской деятельности, нет доходов, и документ «распределение» ничего не распределяет и не относит в УСН — верно. Но той ли логикой я следую? Помогите, пожалуйста. Сомневаюсь.
Все комментарии (5)
Комментарии закрыты.
Здравствуйте!
Если говорить про учет НКО в 1С, то лучше не ПРОФ, а КОРП. Там вся специфика НКО реализована.
В ПРОФ все-таки минимальный функционал.
Подробнее здесь.
Что касается учета по УСН в вашей ситуации.
В расходах УСН не учитываются расходы, которые оплачены целевыми средствами. При условии, что эти средства не учитывались в доходах (п. 1 ст. 252, п. 2 ст. 346.16 НК РФ, Письма Минфина от 23.03.2021 N 03-07-11/20568, от 18.10.2019 N 03-03-07/80304).
Из специфики — НКО на УСН заполняют раздел 3.
Поэтому ваша логике — верная 🌷🌷🌷
Спасибо большое за пояснения! У нас база НКО.
Еще есть одна небольшая проблема — в УСН попадает расход из авансового отчета. В самом авансовом отчете, касаемо суточных, есть строка — не принимаются к УСН, но она не работает, то есть, я ее отражаю — не принимать, но при сохранении документа, она сбрасывает настройку. Во вложении прилагаю скрин проблемы. Впечатление, что это что-то техническое. Из УСН я убрала вручную, но если переформировать, то этот расход по авансовому сядет в расхода УСН. И это касается суточных — выбор есть, но не работает. А за авиабилеты программа просто относит расход в УСН. Пробовала статьи затрат менять, не помогает.
Есть такая ошибка. Возможно, как раз ваш случай.
В авансовом отчете по командировкам не заполняется направление деятельности для суточных
Код ошибки: 60013086
Статус: Исправлена в тестовой версии Зарегистрирована: 04.03.2024
Исправлена: «1С:Бухгалтерия некоммерческой организации, редакция 3», версия 3.0.150.3 (для тестирования)
Описание:
В авансовом отчете по командировкам не заполняется направление деятельности для суточных
Способ обхода:
Включить константу Использовать несколько направлений деятельности. В этом случае появится возможность указать Направление деятельности в документе.
—
Надо проверить, если указать Направление деятельности.
Провести документ. Перезакрыть месяц. То какая картина будет в УСН.
Перед этим надо ручные правки убрать.
Если ничего не изменится — вернуть их.
Предварительно сделать копию базы 1С
Как сделать копию базы 1С 8.3
Сервис 1С:Фреш — как выгрузить, загрузить, добавить или удалить базу 1С
Если 2023 уже не хотите трогать, то проверите на 2024.
И можно подождать обновления. Раз есть версия для тестирования, значит скоро будет и для работы.
Понятно, спасибо большое за пояснения! Я подожду обновления, год не буду трогать.
Ольга, договорились! 🍀🍀🍀
Как пройдет новый Авансовый отчет в 2024 после обновления, поделитесь, пожалуйста, все ли ок.