Как проверить Справку-расчет по налогу на прибыль за 2019

Добрый день. Не могу понять — как проверить справку расчет по налогу на прибыль.
Открыла ее через регламентные операции — закрытие месяца.
Итог гр. 4(всего по видам деятельности с основной системой налогообложения) за вычетом убытков предыдущих месяцев гр. 7 * 20%
гр. 4: -82680,19
убытки предыдущих месяцев гр.7: -23696,35
Получается должно быть -82680,19- (-23696,35) * 0,2 = -77940,9
Мне кажется, что я не верно поняла алгоритм расчета.

Помогла статья?

Получите еще секретный бонус и полный доступ к справочной системе БухЭксперт8 на 14 дней бесплатно

Пароль будет выслан на указанный email

Все комментарии (42)

  1. Еще не забывайте, пожалуйста, что мы работаем по балансовому методу в 2020. Не надо категорически выбирать балансовый с ПР и ВР в Учетной политике.

    1. Да, это помню. В 2020 балансовый метод выберем.

      1. Ок, отлично.

  2. ОСВ счет 99 1 квартал

    1. Перепроведите, пожалуйста, 1 кв и перезакройте январь-март 2019. Потом сделайте такую же ОСВ.

  3. Ольга, давайте подведем итог. За март 2019 года у вас получен убыток 120 580,19, который сформировал условный доход по налогу на прибыль в сумме 24 116,04 руб.
    Налоговый убыток составил 120 528, 64 (без ПР- 51,55) и ОНА по убытку текущего периода 24 105,73 руб.
    В вашем отчете Расчет по налогу на прибыль в НУ и БУ встало все на свои места? Отражаются именно эти убытки? Есть ли еще вопросы по этому отчету?

    1. Со счетом 09 разобралась — там все верно.
      В отчете Расчет по налогу на прибыль в гр. 3 встает 24116,04. Вы ранее писали, что должно быть 16536,04.

      1. На сколько понимаю то, все так «за март 2019 года у вас получен убыток 120 580,19, который сформировал условный доход по налогу на прибыль в сумме 24 116,04 руб.».

        1. значит все верно? на красную рамку в анализе можно не обращать внимание?

          1. Нет, в вашем случае, на красную рамку в Анализе учета по налогу на прибыль обращайте внимание. У вас же затратный метод в 2019 пока.

            1. тогда я не понимаю, в чем ошибка( Насколько я понимаю — красная рамка как раз потому, что в бух учете встает сумма 24116,04

              И я запуталась — как правильно проверять справку расчет по прибыли.
              Ранее была дана рекомендация, что условный доход за месяц гр.3 = гр. 4 * 20.

              1. Вы: «Ранее была дана рекомендация, что условный доход за месяц гр.3 = гр. 4 * 20»
                Все верно, только ошибочной может быть как гр. 3, так и гр. 4. вот сейчас выясняем, что именно ошибочно.

  4. Переровела 1 квартал, перезакрыла.
    Все так же(((

  5. Проверьте на 91.02 какие-то внереализационные расходы на 37 900 руб. не вошли в отчет. Посмотрите, почему?

    1. Сейчас проверю. Спасибо большое.

  6. Все получилось!!!
    Спасибо вам огромное за помощь!

  7. Выражаю огромную благодарность Казаковой Ларисе и Демашевой Марие. Ваша помощь просто бесценна для меня. Всег благ вам.

    1. Отлично! Мы очень рады 🙂

Комментарии закрыты