Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0 (3.0.140.29) (http://v8.1c.ru/buhv8/)
Copyright (С) ООО «1C-Софт», 2009 — 2023. Все права защищены
(http://www.1c.ru)
Добрый день. ИП на УСН доходы, без сотрудников. При закрытии месяца налог УСН считается без уменьшения на уплаченные страховые взносы 1% в ПФР . Также было перечисление на ЕНС по уведомлению УСН за 1 кв 23, эта сумма также не учитывается как уменьшение при расчете УСН.
Все комментарии (5)
Комментарии закрыты.
Здравствуйте!
Необходим актуальный релиз 3.0.143 и патчи к нему, которые касаются учета ИП на УСН доходы.
Далее рекомендация отменить Закрытие месяца и повторить его с января 2023.
Предварительно сделать копию базы
Как сделать копию базы 1С 8.3
Проверить результат через Отчетность — Отчетность по УСН за 9 месяцев 2023.
Заявление о зачете страховых взносов ИП за 3-й квартал не требуется для уменьшения УСН на страховые взносы ИП.
Что касается автоматизации и самого процесса.
Из нюансов 1С — нет выбора года, в котором УСН «доходы»/ПСН — уменьшается на СВ за себя.
Уменьшение идет в текущем 2023 году.
Оплата взносов не требуется. Поэтому Заявление о зачете переплаты больше подавать не надо. Надо просто учесть взносы в расчете УСН и подать Уведомление по УСН с учетом уменьшения на СВ по методу начисления.
Можно учесть всю сумму 45842 за 2023 — не важно оплачена она или нет.
СВ 1% сверх дохода 300 тыс. — можно учесть ту сумму взносов, которая получается по итогам 9 мес. Тоже оплата не важна.
Что было ранее учтено ранее за полугодие, оно так и остается — ничего исправлять не надо.
Технически в 1С надо Закрыть сентябрь. Далее открыть Отчеты — Отчетность по УСН — период 9 месяцев.
И в Помощнике все наглядно по каждой строке расписано, что и как.
Проверить расчет по своим суммам, по всем интерактивным ссылкам перейти и посмотреть расшифровки.
Теория дополнительно
Принят новый порядок уменьшения налогов при УСН доходы и ПСН на взносы ИП — действует с 01.01.2023
ФНС разъяснила порядок уменьшения УСН 6% и ПСН на взносы ИП «за себя»
Могут ли ИП в 2023 году уменьшить налоги на часть 1% взносов?
Статья по теме
Уменьшение налога по УСН (доходы) и ПСН на страховые взносы ИП в 2023 году в 1С
И обсудили здесь
Расчет налога при УСН за 9 месяцев 2023 в 1С
Если все сделаете по алгоритму выше и поймете, что расчет в 1С не совпадает с тем, что должно быть.
То необходимо об этом написать на горячую линию разработчикам v8@1c.ru
В настоящее время наблюдаем такое поведение программы и перезакрытие года не всегда срабатывает — необходимо дождаться уточнения алгоритма.
Мария, добрый день. Спасибо за ответ. Т.е. без обновления программы, не считает не то, что фактические неуплаченные суммы (по изменениям с 01.10.23). Не берутся в расход почему-то фактически уплаченные взносы и платеж, перечисленный на ЕНС .
То, что можно назвать метод «начисления» по уменьшению УСН доходы у ИП на страховые взносы, в 1С добавлено в 3.0.142.
На 3.0.140 этого еще не было.
То, что не попадает в уменьшение на 3.0.140, нет смысла исследовать. Потому что правила поменялись и они действуют с 01.01.2023.
Надо обновлять 1С, применять новый алгоритм и расчет делать по нему. Иначе будете делать двойную работу.
Если по каким-то причинам, до отчетности не успеваете обновиться, то можно сделать расчет аванса по УСН вне 1С с учетом того, что обсудили выше.
Уведомление по УСН создать из Задач или Отчетность по УСН.
Далее сумму поправить вручную по своему расчету и так сделать.
В Комментарии написать, как было автоматически и как заполнили вручную.
Потом добиваться корректного расчета в программе.
——————————————————————————————————————————
Из типового, что проверить.
Что есть Операции по ЕНС на взносы, что они раньше по датам, чем платежи на ЕНС.
Что в них заполнены корректные данные по срокам уплаты.
Что есть Уведомление о зачете переплаты и что у него статус Сдано.
Мария, в анализе состояния УСН, уплаченные взносы 1% за 22г. не отражаются в налогах. Во вкладке отчетность по УСН — есть уплаченная сумма 241114, но признанные расходы -0, и в-ручную сумма не добавляется. Уплаченный аванс УСН на ЕСН и введенное «уведомление» также не отражается, как оплаченное. Перезакрытие месяца сделала с марта по сеньябрь.
По взносам ИП нет Уведомлений по ЕНС.
В 1С должны быть Отражены Операции по ЕНС.
Оформите Операцию по ЕНС и приложите скрин, пожалуйста.
Это алгоритм без обновления
Уменьшение УСН и ПСН на страховые взносы досрочно с 2023 года в 1С
Уменьшение УСН и ПСН на страховые взносы с 2023 года в 1С
Проверьте, пожалуйста, что все операции выполнены корректно и в полном объеме.
Если что-то меняете, то отменить Закрытие месяца и повторно сделать его закрытие.