Корректировка сальдо на ЕНС в связи с начислением пени в 1С

Индивидуальную консультацию запросил Ирина Т.

Ответственный за ответ: Корчагина Светлана (★9.92/10)

1С: Бухгалтерия ПРОФ 3.0 (3.0.150.29), ОСНО. Здравствуйте. Налоговая в 1кв.2024г. уменьшила пени. Документом корректировка ЕНС была сформирована операция в 1С. Какой выбрать вид операции: прочее увеличение сальдо или начисление пени, но со знаком «—» (сторно)? Спасибо.

Метки консультации: —
Все комментарии (7)
  1. Корчагина Светлана Корчагина Светлана Сотрудник Бухэксперт:

    Здравствуйте!

    Уточните, пожалуйста, первоначальное начисление пени когда сделали?

  2. В 1с начисление пени сделано в октябре 2023, на дату обнаружения. ИФНС в ЛК начисление провела в январе 2024 (после подачи отчета за год). И в марте 2024 появилась сумма пени к уменьшению (в налоговой не смогли пояснить с каким налогом связано, т.к. пени начисляют на совокупные обязательства).
  3. Корчагина Светлана Корчагина Светлана Сотрудник Бухэксперт:

    Приложите, пожалуйста, скрин документа как оформили пени в октябре 2023г (как заполнен документ + проводки ДтКт).

    Уточняю, чтобы понять каким видом документа будет корректнее исправить начисление.

  4. Светлана, была только уплачена сумма пени на ЕНС в 2023, а начисление пени не проводили. Как правильно сейчас поступить? Начислить в 2024 в январе по данным ИФНС, а в марте уменьшить пени так же по данным ИФНС.
    Можете пояснить в ЛК в январе 2024 по «операции ЕНП» — списано в счет уплаты две суммы пени (12699 и 12208), а в «история ЕНС» — начислена одна сумма пени 12699 (одной датой с ссылкой на один документ)? Спасибо.
  5. Корчагина Светлана Корчагина Светлана Сотрудник Бухэксперт:

    Получается вы просто пополнили свой ЕНС на сумму пени в 2023 году, начислений на ЕНС пени в 2023 не было.
    Сумма в виде перечисленных пени должна учитываться в положительном сальдо на ЕНС.

    Чтобы понять какую сумму пени надо начислить и правильно ли списали суммы проведите сверку с ИФНС:
    Как провести сверку с бюджетом по ЕНС в 1С

    Перед этим можно уточнить по телефону ИФНС, про эти суммы, почему списаны две, а начислена только одна.

    В 2024 году отразите начисление пени через документ Корректировка ЕНС из раздела Операции с видом Начисление пени.
    Операции по ЕНС с 2024 года в 1С
    .

  6. Светлана, спасибо за пояснения!

     1
  7. Корчагина Светлана Корчагина Светлана Сотрудник Бухэксперт:

    Рада, что получилось помочь!

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. Пеня в счет уплаты налога Добрый день По акту сверки с ФНС - висела задолженность пени 42,33 Мы проплатили - пени 42,33 После оплаты опять…
  2. УСН заполнение регистров при зачете пеней в счет будущих платежей в 1С Добрый день! Органами СФР было принято решение зачесть списанные пени по НС и ПЗ в счет будущих платежей. Необходимо ли…
  3. Как актуально брать выписку по операциям на ЕНС по пени в 1С Здравствуйте. Просьба помочь в таком вопросе. У нас недоплаты налогов, начисляют пени . Я вывожу выписку из ЕНС по пени…
  4. Пени по НДС Добрый день. ИП на ОСНО не доплатили в бюджет НДС и решили, не дожидаясь требований от ИФНС, заплатить разницу. Пени…

Статьи по этой теме

  1. Учет и расчет пеней по ЕНП в 1С Рассмотрим порядок расчета пеней по ЕНП для юридических лиц и ИП. Из статьи вы узнаете: порядок расчета пеней когда уплачивать…
  2. Как ИП при ОСНО отразить доходы по начисленным пеням покупателю в 1С? Как ИП при ОСНО отразить доходы по начисленным пеням покупателю в 1С? В 1С такие операции отдельно не автоматизированы. Они…
  3. Начисление пени и штрафов в 1С 8.3 Пени – это плата за просрочку. Такие санкции, как и штрафы, возможны не только по налогам, но и по договорам.…
  4. Нулевая ставка НДС не подтверждена: когда начинать считать пени? В Письме от 18.11.2021 N СД-4-3/16138@ ФНС рассказала о сроках начисления пени по НДС для случая, когда ставка 0% по…