Уменьшение налога в декларации УСН за 2023г. ИП в 1С

Вопрос задал Елена С.

Ответственный за ответ: Корчагина Светлана (★9.92/10)

Как В декларации по УСН ИП отразить вычет на фиксированные взносы, на которые уменьшили налог 6% за 9 месяцев 2023, в 1С происходит уменьшение только в 4 кв 2023 г

Получается, что уменьшение на взносы вся сумма отражается в стр 143, за год 2023
а строка 142 остается пустой, а я уменьшила за 9 месяцев на 45842, можно в ручную поставить это уменьшение, или это будет нарушением?

Метки вопроса: —

Все комментарии (5)

  1. Здравствуйте!

    Уточните, пожалуйста, релиз программы на котором сейчас работаете, приложите скрин О программе.

    При расчете авансового платежа по УСН за 9 месяцев через Отчеты — УСН — Отчетность по УСН, сумма фиксированных взносов берется в зачет?

    Уменьшение налога по УСН (доходы) и ПСН на страховые взносы ИП с 2023 года в 1С
    .

  2. Добрый день
    Бухгалтерия предприятия (базовая), редакция 3.0 (3.0.147.25)
    Да, в отчет сумма фиксированных взносов попадает , но в декабре 2023 года, а я уменьшила налог на УСН на сумму 45842 и на 1% за 9 месяцев, они были неуплачены в бюджет, поэтому программа их не видит.

  3. Даже, если взносы в размере 45842 не были уплачены в 2023 году, вы имеете право уменьшить на них сумму налога при УСН за 2023 год.

    И при расчете авансового платежа также могли учесть всю сумму стразу, в 1С такая возможность есть и при воспроизведении примера за 9 месяцев учитывается вся сумма фиксированных взносов в размере 45842, с учетом этой суммы данные попадают в декларацию по УСН в строку 142 раздела 2.1

    Если ошибка сохраняется, то можно поправить декларацию вручную, или написать обращение в 1С на v8@1c.ru

    Посмотрите разъяснения и примеры от ФНС по уменьшению налога УСН на страховые взносы ИП:
    Единый налоговый счет (ЕНС)
    Раздел: УСН и ПСН: как ИП уменьшить налог на страховые взносы?

  4. Светлана спасибо за ответ, думаю разработчики 1С это доработают А сейчас придется еще подождать со сдачей декларации.

    1
  5. Да, думаю не стоит торопится, очень много изменений и постоянно вносятся корректировки в программу.

Комментарии закрыты.