У нас ИП на УСН и ПСН
В текущем году оформили 3 патента:
с 15 фев по 14 мар — были наемные работники (уволены 10.03)
с 24 мар по 31 мая — без наемников
с 01 июн по 30 сен — без наемников
Платили взносы за работников и за себя в т.ч 1 % свыше 300 тыс.
Закрытие месяца отлично распределяет расходы между двумя налогами пропорционально выручке, Помощник ПСН формирует уведомление в налоговую на уменьшение налога.
У нас осталась задолженность по взносам 1 % свыше 300 тыс. за 2021 год
Но именно на эти взносы программка не хочет уменьшить Патентный налог. За 2022 год — получается, а за 2021 г. — нет.
Помогите пжлст
Добрый день!
Уточните, пожалуйста, задолженность по взносам 1 % свыше 300 тыс. за 2021 год уплачена?
Вы хотите на сумму этой погашенной задолженности за 2021 г. уменьшить ПСН за 2022год?
Может пригодится материал по теме
Уменьшение стоимости патента на страховые взносы с 2021
Как ИП уменьшить налог по УСН при совмещении УСН (доходы) и ПСН?
.
Да, конечно, взносы за 2021 год оплачены.
И еще вопрос: я пытаюсь уменьшить налог ПСН полностью, поэтому и оплачиваем сейчас взносы за 2021 г. и уволили всех наемников в другую организацию, но в регламентной операции Закрытие месяца программка уменьшает налог только на 50 %, остальное (в Помощнике) предлагает перенести на предыдущий патент. Хотя, это — неправильно! По закону мы имеем право уменьшить налог на те взносы, которые уплачены в период действия патента..
Спасибо за уточнение.
С 01.01.2021 страховые взносы уменьшают стоимость патента. Сумма по патенту может быть уменьшена (п. 1.2 ст. 346.51 НК РФ в ред. Закона от 23.11.2020 N 373-ФЗ)
-на 100% — если ИП не выплачивает вознаграждений физическим лицам;
-не более, чем на 50% — если в налоговом периоде ИП выплачивал вознаграждения физлицам.
Насколько я понимаю, в 2021 году у ИП были работники, которых потом переоформили в другую организацию. Если работники были оформлены хотя бы 1 день, то уменьшить налог по патенту можно только на 50%.
Так ведь у вас получается, что программа за 2021 год уменьшает стоимость только на 50%?
Да, программа уменьшает налог только на 50%.
Вы пишите: если работники были оформлены хотя бы 1 день…
Но у меня патент, когда были наемники, закончил свое действие,
мы оформили другой патент — во время действия которого не было никаких работников! Почему 50%?!
У меня есть ощущение, что это нюанс работы программы: или где-то галочка стоит, которую нужно отжать. если галки такой нет — тогда что делать?
И Вы неправильно поняли. В 2021 году были сотрудники, но ИП было на УСНО. Речь идет о патенте в 2022 году. Точнее о патентах — поочереди по одному виду деятельности мы их оформляли так как я указала ранее. И только в самом первом патенте (с 14.02.22 по 15.03.22) были 2 сотрудника, которых мы уволили 10.03.22
Неужели при оформлении последующих патентов:
с 24.03.22 по 31.05.22 и
с 01.06.22 по 30.09.22
когда не было никаких сотрудников и начислений з/п, мы можем уменьшить налог только на 50 %?
К сожалению, учитывается весь налоговый период.
Поэтому программа автоматически уменьшает только на 50%.
С 50 % — понятно, а что с 2021 год?
Елена, уточните, пожалуйста, какой патент вы хотите уменьшить на взносы за 2021?
Если один из трех в 2022, то как писала , можно уменьшить только на 50%.
Оксана, я поняла про 50 %, пусть будет 50 %
Мой изначальный вопрос — последний абзац в первом сообщении,
Программа вообще никак не уменьшает сумму налога (даже на 50 %) на взносы 1% свыше 300 тыс., за 2021 г., уплаченные 26.09.22 г.
Я пытаюсь уменьшить последний патент — июня по сентябрь
Приложение
Елена, Уведомление на Уменьшение патента формируете через раздел Главное — Налоги и отчеты — Патенты — Список патентов из карточки патента по кнопке Оплатить или не через Помощник уплаты ПСН.
При моделировании вопроса, я иду через раздел Главное…Оплатить.
Программа при формировании Уведомления показывает общую сумму, на которую можно уменьшить (строка Всего расходов), проваливаюсь в нее. Там указаны страховые взносы оплаченные в 2022, в т.ч. платеж за 2021г.
То есть программа дает уменьшить стоимость патента на оплаченные взносы за 2021 г. в 2022г.
Ну и конечно взносы уменьшаются только на 50%((
Проверьте в поле Всего расходов программа видит эту уплату.
Да, я формирую уведомление как и вы: раздел Главное — Налоги и отчеты — Патенты — Список патентов из карточки патента по кнопке Оплатить,
Не знаю где помощник уплаты ПСН.
Но результат не такой как у вас.
Я опишу пошагово что я делаю и приложу скрины.
— Списание с р/с 28.09.22 три суммы страховых: 8766, 14474 и 143321,38. Первые две фикс платежи за 2022 г., последняя — 1% свыше 300 тыс. за 2021 г.
— Закрытие месяца, расходы, уменьшающие налог УСН и ПСН (у нас было чуть-чуть УСН-дохода),
Открываю Справку-расчет расходов и вижу только две суммы в размере 0,9972 отнесенных на расходы ПСН.
— Раздел Главное..Патент июн -сен …Оплатить, видно, что в расходы попадают только первые две суммы.
Если в документе Списание с р/с у суммы 143 321,38 поменять год на2021, затем перепровести Закрытие месяца, то эта сумма появляется и в Справке-расчечте и становится доступна эта сумма. (слайд № 11-14)
Спасибо за скрины.
Все верно, в документе Списание с расчетного счета на сумму 143 321,38 должен быть указан 2021 г.
Не понимаю только почему Период начисления в слайде 14 все равно встает 2022г.
Еще обратила внимание, что программа у вас доработанная или отраслевая.
Мы консультируем только по типовой 1С Бухгалтерия 3.0.
Не все наши рекомендации могут сработать. В вашей базе могут быть свои нюансы.
Поэтому, пробуем с вами сначала общий алгоритм.
Если не получается по общему алгоритму что-то, то по вопросам работы в вашей базе нужно обратиться к программистам, которые дорабатывали программу.
Оксана, вы опять неправильно поняли.
Я отправила вам оба варианта: когда 143321,38 — в списании с р/с 2021 г. (это слайды 1-10) и когда 143321,38 в списании указан 2022 — слайды с 11 по 14.
По заверениям программиста доработки нашей программы не влияют на ее общие алгоритмы. Мы разработали печатную форму заявок для наших менеджеров.
Но если дело в доработке — хотелось бы это выяснить. Подскажите что делать?
«Если в документе Списание с р/с у суммы 143 321,38 поменять год на2021, затем перепровести Закрытие месяца, то эта сумма появляется и в Справке-расчечте и становится доступна эта сумма. (слайд № 11-14)»—поэтому я поняла так, когда год 2021-попадает, если год 2022-не попадает.
То есть получается, что если вы указываете год 2022 в Списании с р/счета, то сума 143… попадает. Так?
Почему у вас так отрабатывает программа я не могу сказать.
Мой пример вы видели, сложностей не возникло.
Иногда помогает тестирование базы и очистка кэш. Но предварительно всегда копия базы.
Далее перезакрытие периода и формирование отчета еще раз.
Бывает, что может помочь удаление документа и создание его заново. Единой схемы нет(
Тестирование и исправление базы 1С 8.3
Очистка кэш 1С 8.3
Как сделать копию базы 1С 8.3
По доработке вам не отвечу, я не программист, но бывает, что доработка может влиять на поведение программы, поэтому мы просим обратиться к программистам.
Я поняла, все сложно…
Вы писали о Помощнике ПСН, где он находится? Попытаюсь через него…
И каким документом в 1С и как вообще происходит в 1С начисление этих взносов (свыше 300 тыс)? Может, за 2021 г. они просто не начислились, -хочу проверить.
Я выше описалась, хотела написать НЕ через помощник УСН, т.е. через Задачи организации.
Расчет страховых взносов осуществляется автоматически в Помощнике оплаты взносов (Операции — Уплата фиксированных страховых взносов).
Расчет 1% взносов в ПФР ИП за себя с учетом расходов
Так же в декабре в Зарытии месяца, операция Начисление страховых взносов ИП показывает начисленные взносы с доходов выше предела.
Елена, в 2021г. был только УСН или УСН+ПСН?
Оксана, в 2021 г. был только УСН
Когда в списании с р/с стоит 2021 г. — в Закрытии месяца эти страховые взносы НЕ попадают.
С 2022 г . все в порядке.
Я видимо выше описалась
Спасибо за уточнение.
В моем примере при моделировании, так же в 2021 УСН, а в 2022 УСН+ПСН.
Елена, вы выполнили рекомендации, по тестированию базы и т.д.?
Помогло это или нет?