Добрый день, работаем в 1С Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0 (3.0.111.16) (ОСНО). Приобрели у поставщика запчасть, оплата была произведена в марте 2022 года, зашла запчасть в начале мая. После получения и попытки установить-оказалось, что ошиблись и ни то заказали. Поставщик на возврат согласен, но на условиях -20% от стоимости запчасти. Принято решение о возврате. Запчасть стоила 108690 руб, поставщик выставил в наш адрес претензию на удержание административного сбора за возврат товара в размере 20% итого 21738 руб. и 86952 руб. вернул на наш расчетный счет. Подскажите пожалуйста как провести данные операции в 1С и что делать с оплатой в марте?
Все комментарии (9)
Комментарии закрыты.
Добрый день! Предлагаю следующий подход к оформлению операции.
1. Возврат товара поставщику оформите документом Возврат товаров поставщику:
Возврат товара поставщику: проводки в 1С 8.3, как оформить
• Дт 76.02 Кт 41.01 — возвращен товар поставщику;
• Дт 76.02 Кт 68.02 — восстановлен НДС по возвращенным товарам.
Сумма по сч. 76.02 — 108 690 руб.
В вашем случае была поставка и она оплачена полностью, поэтому проводка Дт 60.01 Кт 76.02, как в статье, не сформируется.
2. Поставщик выставил претензию на удержание административного сбора.
Документ Операция, введенная вручную: Дт 91.02 Кт 76.09 – 21 738 руб.
Укажите в субконто к счету 91.02 «Прочие расходы»:
• Прочие доходы и расходы — Штрафы, пени и неустойки по хозяйственным договорам к получению (уплате) – принимаются к НУ (пп. 13 п. 1 ст. 265 НК РФ);
Как покупателю отразить претензию поставщика?
3. Поставщик вернул деньги на р/с.
Документ Поступление на расчетный счет вида Прочее поступление: Дт 51 Кт 76.02 – 86 952 руб.
4. Закрыты взаиморасчеты с поставщиком по административному сбору.
Документ Операция, введенная вручную, либо документ Корректировка долга: Дт 76.09 Кт 76.02 – 21 738 руб.
Документ Корректировка долга
Уточните, пожалуйста, в части вопроса по оплате в марте.
Добрый день, оплата была в марте -период уже закрыт. Проводка там сформирована Дт 60.02 Кт 51 сумма 108 690. Поставщик нам предоставил УКД, мы написали письмо на возврат суммы 86 952. Вы предлагаете сделать «Документ Поступление на расчетный счет вида Прочее поступление: Дт 51 Кт 76.02 – 86 952 руб.», я и хотела уточнить, можно ли возврат от поставщика оформить проводкой Дт 51 Кт 60.02 сумма 86 952. Но тогда я не понимаю, как закрыть остаток 21 738.
Уточните, пожалуйста, товар, который возвращаете, на учет не принимали? Как оформили возврат? У вас сейчас сальдо по Дт 60.02 числится? Распишите более подробно. Желательно сразу приложить скрины, как отражали у себя в учете, чтобы я смогла смоделировать ситуацию по вашим данным.
Добрый день. Скрины я вам приложить не смогу,т.к. мы проводим все в Управлении торговли, и квартально выгружаем в Бухгалтерию. Но опишу, как у нас встанет.
30.03.2022 Дт 60.02 Кт 51 оплата поставщику сумма 108 690 (период закрыт, на 60.02 числится сальдо);
06.05.2022 Дт 60.01 Кт 60.02 зачет авансов сумма 108 690 (поступил товар на наш склад)
Дт 41.01 Кт 60.01 поступление товара сумма 90 575
Дт 19.03 Кт 60.01 в т.ч. НДС сумма 18 115
Дт 68.02 Кт 19.03 НДС к вычету сумма 18 115
11.05.2022 Дт 60.02 Кт 60.01 выделение аванса поставщику сумма 108 690 (получен УКД от поставщика)
Дт 19.03 Кт 68.02 восстановление НДС сумма 18 115
Дт 41.01 Кт 60.01 корректировка поступления товара сумма -90 575
Дт 19.03 Кт 60.01 в т.ч. НДС сумма -18 115
11.05.2022 Дт 91.02 Кт 76.09 претензия на удержание административного сбора 21 738 (операция вручную)
Дт 76.09 Кт 60.02 взаиморасчеты с поставщиком по административному сбору 21 738 (операция вручную)-вопрос по данной проводке, как закрыть остаток сальдо на 60.02?!!!
12.05.2022 Дт 51 Кт 60.02 возврат от поставщика за минусом административного сбора сумма 86 952
Здравствуйте, Елена!
Возврат от поставщика оформить проводкой Дт 51 Кт 60.02 сумма 86 952. нельзя, так как это невозврат аванса.
Уточните, каким документом оформляете проводки:
11.05.2022 Дт 60.02 Кт 60.01 выделение аванса поставщику сумма 108 690 (получен УКД от поставщика)
Дт 19.03 Кт 68.02 восстановление НДС сумма 18 115
Дт 41.01 Кт 60.01 корректировка поступления товара сумма -90 575
Дт 19.03 Кт 60.01 в т.ч. НДС сумма -18 115
Здравствуйте, от поставщика мы получили универсальный корректировочный документ (УКД). В 1С на основании УКД мы проводим корректировку поступления. Затем было написано письмо о возврате перечисленного аванса, в связи с ошибкой при заказе запасной части. Во вложении я приложу скрин-это подобная ситуация (какие проводки формирует 1с в документе корректировка поступления), откуда я и взяла проводки.
Если был возврат товара, рекомендуем использовать документ Возврат товаров поставщику, вместо Корректировки поступления. Тогда в программе отражается все корректно (см. мой комментарий выше).
Если все же решите использовать документ Корректировка поступления, тогда в программе так по закрытию счетов 60.02 и 76.09, как Вы и отметили выше:
1. Документ Корректировка поступления: Дт 60.02 Кт 60.01 выделен аванс поставщику – 108 690.
2. Поставщик выставил претензию на удержание административного сбора.
Документ Операция, введенная вручную: Дт 91.02 Кт 76.09 – 21 738 руб.
3. Поставщик вернул деньги на р/с.
Документ Поступление на расчетный счет вида Возврат от поставщика: Дт 51 Кт 60.02 – 86 952 руб.
4. Закрыты взаиморасчеты с поставщиком по административному сбору.
Документ Операция, введенная вручную: Дт 76.09 Кт 60.02 – 21 738 руб.
Проверьте по ОСВ с максимальной аналитикой, что счета расчетов закрылись. Для проверки также удобно использовать отчет Анализ субконто:
Анализ субконто: Контрагенты и Договоры
.
Добрый день, спасибо.