Войти в кабинетВ Базе 1С Бухгалтерия 8.2 используется одна номенклатура (покрывало), как покупная-
Учитывается на счете 41.01 (основная номенклатурная группа), так и на счете 43 как производимая нами продукция (производство), наименование одно, а счета учёта разные.
При реализации товаров и услуг (№592 от 04.09.2020) счет учета стоит верный 41.01 – основная номенклатурная группа, 43 – производство, т.к. Эта номенкратура и закупается (товар) и производится (43 сч).
В ОСВ по счету 90 в разрезе субсчетов (90.01, 90.02,90.03) реализация верно распределяется по номенклатурным группам.
А вот в декларацию по налогу на прибыль Приложение 1Лист02 стр. 011 «Выручка от реализации Товаров (Р,У) собственного производства» данная номенклатура-Покрывало попадает дважды.
и стр. 012 попадает счет учёта из карточки номенклатуры (в карточке номенклатуры Покрывало, прописан как покупной товар, т.е. счет учёта 41.01 и 43)
Можно ли изменить настройку так, чтобы данные в декларации по Налогу на Прибыль заполнялись корректно , т.е. совпадали с данными ОСВ сч.90.
Расшифровка стр.011 «Выручка от реализации Товаров (Р,У) собственного производства
Приложение 1 к Листу 02 налоговой декларации по Прибыли
Покрывало, реализованное как ГП (сч.43) отражается не верно (дважды) 2* (1шт. выручка (90.01= 261,67 руб.)
Расшифровка стр.012 «Выручка от реализации покупных товаров»
Приложение 1 к Листу 02 налоговой декларации по Прибыли
Покрывало, реализованное как Товар (сч.41) отражается верно (24шт. выручка (90.01= 6280 руб.)
Добрый день!
Что для вас является основным видом деятельности? Если реализация покупных товаров не основной вид деятельности, то перенесите его на счет 91.01 номенклатурная группа «Прочие доходы и расходы». Для заполнения декларации по налогу на прибыль анализируются счета учета 90 «Продажи» и 91 » Прочие доходы и расходы».
Посмотрите материал: Алгоритм автоматического заполнения Листа 02 Приложения N 1 в декларации по налогу на прибыль .Лист 02 декларации по налогу на прибыль .
Рекомендуем внести в базу две разные материальные ценности: одна это готовая продукция покрывало, другая это товар. Так как это разных качеств и характеристик ТМЦ.
Основной вид и торговля и производство и одна и та же номенклатура может быть и 41 и 43 сч. зачем же тогда на закладке счета учета прописываем???
из ваших же вебинаров-статей
Добрый день!
1. Счета учета номенклатуры заполняются для автоматического отражения бухгалтерского счета учета в документах. Номенклатуру можно привязать к одной группе. Это либо готовая продукция либо услугу либо товар и так далее.
2. В декларации по налогу на прибыль участвуют номенклатурные группу счета 90 «Продажи и счета 91 «Прочие доходы и расходы» с показателем НУ. Проанализируйте ОСВ по счету 90 с включенными показателями НУ. Посмотрите материл: Автозаполнение и проверка декларации по налогу на прибыль .