Добрый день! Продаем товар на Яндекс Маркете физикам и юр. лицам. С августа 2026 г. Яндекс Маркет начал сам выставлять счета-фактуры на авансы, полученные от покупателей — юр. лиц. Маркетплейс направляет счета-фактуры на авансы клиентам и нам по ЭДО. В соответствии с нашей учетной политикой, счета-фактуры на аванс регистрируются в 1С, если аванс не зачтен в течении 5-ти календарных дней. У Яндекс Маркет дата счф на АВ = дате поступления ДС от клиента (например, ДС от клиента-юр лица поступили 28.08.2026, ЯМ регистрирует счф на АВ от 28.08.2026, а у нас в 1С счф на АВ будет зарегистрирована от 01.09.2026). Возникают вопросы:
1. Должны ли мы в 1С корректировать дату счф на АВ в соответствии с датой счф на АВ от Яндекс Маркета?
2. Какой номер счф должен быть в нашей базе 1С: в соответствии с нашей сквозной нумерацией, или мы должны указать номер счф на АВ, полученного от Яндекс Маркет?
3. В регистре сведений Журнал учета счетов-фактур заполняются данные комиссионера. Поскольку Яндекс Маркет сам выписывает счета-фактуры напрямую покупателям, должны ли мы заполнять данные по комиссионеру (посреднику) в регистре и отражать эту информацию в декларации по НДС (раздел 9)?
Макс
ВКонтакте
Комментарии закрыты.
Здравствуйте!
Уточните, пожалуйста, кто указан в строке 2 «Продавец» в счете-фактуре на аванс, который присылает Яндекс Маркет? Ваша организация, или Яндекс Маркет?
В счете-фактуре «Продавец» — наша компания.
В таком случае Яндекс Маркет выставляет счет-фактуру от вашего имени. Следовательно, это ваш счет-фактура, а не счет-фактура посредника.
В 1С такой счет-фактуру необходимо зарегистрировать с теми же номером и датой, которые указаны в документе, сформированном Яндекс Маркетом. Именно эти реквизиты получает покупатель и по ним отражает счет-фактуру в книге покупок. Если в вашей книге продаж будут указаны другие номер или дата, при сопоставлении данных у ФНС возникнут расхождения.
Кроме того, при последующей отгрузке номер авансового счета-фактуры указывается в графе 11а книги продаж (пп. «о.1» п. 7 Правил ведения книги продаж). Поэтому данный номер также должен соответствовать номеру счета-фактуры, который Яндекс Маркет выставил покупателю от вашего имени.
В связи с этим правило учетной политики о невыставлении счетов-фактур по авансам, если отгрузка произведена в течение 5 календарных дней, к таким авансам применять не следует. Счет-фактура уже фактически выставлен покупателю от вашего имени, поэтому его необходимо зарегистрировать в книге продаж.
Сведения о посреднике в данном случае заполнять не нужно. Графы 9–10 книги продаж и соответствующие сведения о посреднике в разделе 9 декларации по НДС заполняются при реализации через комиссионера (агента), который действует от своего имени (пп. «м», «н» п. 7 Правил ведения книги продаж).
Насколько поняла, в вашем случае реализация осуществляется от вашего имени, поэтому данные Яндекс Маркета как посредника в этих графах не указываются.
Материалы по теме:
Продажа товаров через маркетплейс юридическому лицу в 1С
Виды договоров с маркетплейсами в 1С
Мария, благодарю за подробный ответ. Да, реализация осуществляется от нашего имени. Все поняла, будем отражать дату и № счф на АВ в соответствии с документами, сформированными Яндекс Маркетом.
Хорошего дня!