Добрый день!
У нас вопрос по порядку учета лизинговых операций.
С 2022 года мы перешли на ФСБУ 25/2018, провели все соответствующие операции.
При проведении инвентаризации расчетов мы выявили следующие ошибки:
1. Неверно отражена сумма ППА
2. Расчет дисконта неверный
3. Не отражена сумма дисконта в обязательствах
4. Неверно определены сроки полезного использования (СПИ определили по действующему классификатору ОС в отношении мусоровозов, а не по сроку лизинга)
Вопрос:
Как мы можем внести изменения данных для каждого договора и произвести перерасчет за 2022 год?
Наши исходные данные:
Сумма ППА – 2 750 000,00 руб.
Сумма аванса – 1 000,00 руб.
Сумма выкупа – 1 200,00 руб.
Сумма ежемесячного платежа – 72 387,38 руб.
Итого сумма договора – 1000,00 (аванс)+ (72387,38*59) (сумма ежемес. платежей на количество платежей по графику) + 1200,00 (сумма выкупа) = 4 273 055,42 руб.
Просим объяснить на примере нашего договора лизинга № 00629-ЕКТ-22-ЛК-К от 10.11.2022 г. как должны быть правильно отражены в БУ и НУ все операции?
Ошибочный и исправленный расчет прилагаем вместе с договором.
Все комментарии (1)
Комментарии закрыты.
Добрый день!
Пример поступления ОС в Лизинг в 1С КОРП.
Справка начисления процентных расходов сформирована автоматически, на основании введенных данных.
Приложу дополнительно наши материалы по учету лизинга.
Лизинг у лизингополучателя с дисконтированием и доп. затратами в 1С (КОРП)
Как проверить результаты дисконтирования по лизингу в 1С КОРП?
Изменение условий лизинга у арендатора в 1С (ПРОФ)
Исправить договора в 2022г уже нельзя. Отчетность изменится.
Предлагаю сделать две копии базы.
В первой копии базы.
1) Правильно сформировать поступление ОС в лизинг. Перепровести периоды.
2) Сравнить проводки по всем счетам с основной базой и зафиксировать разницу (затраты, амортизация, процентный расход и т.д).
Вторая копия базы.
1) Сделать 31.12.2023 г. изменение условий лизинга, как должно быть.
2) Операции — Операции, Введенные вручную внести все проводки на разницу (зафиксированные при сравнении основной и первой копии базы).
3) Перепровести Январь, посмотреть как работают изменения.
Если результат, выполненный во второй копии, отработает все изменения правильно.
Можно делать изменения в своей базе.