Учет корректировок поступления у налогового агента по НДС

Вопрос задал Евгений М.

Ответственный за ответ: Медянкина Галина (★9.78/10)

Здравствуйте.
1С:Предприятие 8.3 (8.3.22.2239)
Бухгалтерия предприятия КОРП, редакция 3.0 (3.0.143.32)
Организация является налоговым агентом по НДС. О том, как ведется учет, подробно описано в приложенном файле (Учёт налоговых агентов по НДС). Возник вопрос по корректировкам поступления Интересуют все возможные варианты (в сторону увеличения и в сторону уменьшения, корректировка по согласованию сторон и исправление в первичных документах)
Например, оформили корректировку поступления (видно на скрине). Как внести счет- фактуру налогового агента ? Без счет- фактуры висит остаток на счете 76.НА

Обсуждение (13)

  1. Приложение  Zakrytie-schyota-76NA.docx

    Здравствуйте, Евгений!

    Без ручной корректировки в Движении документа Корректировка поступления , сумма из сальдо счета 76.НА не уйдет.
    Алгоритм отражения корректировки, смотрите, пожалуйста во вложении.

  2. Спасибо за рекомендацию.
    В корректировках поступлений с видом операции «Исправление в первичных документах» делать аналогичные ручные исправления ?
    Еще подскажите, как быть со счетами 76.АВ, 76.ВА. По ним тоже остатки висят.

  3. Приложение

    Да, ручные корректировки аналогичные с видом операции «Исправление в первичных документах».

    Счёта 76.АВ и 76.ВА у вас должен быть закрыт, вы формировали в мае регламентные операции по НДС, формирование книги покупок/продаж. Повторяла всё аналогично вашим отражениям, у меня закрыты (смотрите вложение).

    Проверьте, не распроводили ли операции по формированию книги покупок/продаж.

  4. Здравствуйте, проверили счета 76.АВ и 76.ВА, с ними сейчас все в порядке.
    Может быть можете подсказать статьи на БухЭксперт именно по корректировкам поступления у налогового агента по НДС ?

  5. Замечательно, что у вас всё получилось, спасибо, что сообщили.
    Статьи, именно по корректировкам поступления у налогового агента по НДС, нет.
    Каждый случай рассматривается индивидуально и при необходимости моделируется куратором.

  6. Еще, подскажите на вышеприведенном примере про отражение корректировок в книге покупок и книге продаж

  7. Евгений, уточните, пожалуйста, поставщик лома предоставил вам корректировочную сч/фактуру или вы всё таки исправляете свою ошибку.

  8. Здравствуйте, у нас обе ситуации. В одном случае прислал корректировочный сч-ф поставщик. В другом случае исправление своей ошибки.

  9. В каждом случае способы отражения разные, для этого уточните, по какой ситуации сч/ фактура есть, по какой исправление собственной ошибки.

  10. Здравствуйте! Ожидаются все возможные варианты (в сторону увеличения и в сторону уменьшения, корректировка по согласованию сторон и исправление в первичных документах). Заранее моделируем ситуации, чтобы, когда наступит событие, быть готовыми оформлять в 1с Бухгалтерии 3.0 КОРП.

  11. Консультации даются по работе в 1С Бухгалтерия.

    Это общий вопрос по ситуации, которая вероятна, мы работаем над решением реальных вопросов, по реальным, наступившим событиям, поэтому в ЛК мы отвечаем на конкретные вопросы из текущего учета.

    Законодательство меняется стремительно, функционал 1С развивается.

    Сейчас мы будем разрабатывать инструкцию, а вероятность другой автоматизации этой ситуации, при наступлении конкретного случая велика и эта инструкция может быть бесполезна и неэффективна уже через месяц.

    И с высокой долей вероятности, ваша реальная ситуация будет отличаться от эталонной в инструкции. Потому нужна конкретика, чтобы для вас информация была эффективной.

  12. В данный момент интересует случай, при котором поставщик предоставил корректировочный сч-ф.
    В документе «Корректировка поступления» внесены ручные исправления (Дт 19.03 – Кт 60.01 исправлено на Дт 76.НА – Кт 19.03)
    Как это должно отразиться в книге покупок и книге продаж ?

  13. Корректировка покупки лома, на сегодняшний день не автоматизирована, потому, как видим выше, требуются ручные исправления документов.
    На основании корректировки поступления создайте корректировочный сч/фактуру.
    Для того что бы отразить в книге покупок/продаж используйте документы:
    Операции — НДС — Начисление НДС — это показатель корректировки на сумму начисления в книге продаж;
    Операции — НДС — Отражение НДС к вычету — показатель корректировки на сумму вычета в книге покупок.

    За автоматизацией процесса корректировки, необходимо обращение разработчикам от вас на v8@1c.ru
    Чем больше обращений, тем быстрее реагируют разработчики.

Комментарии закрыты