Добрый день! Продали задолженность контрагента по договору цессии на 300тыс. дешевле долга. Цессионарий оплатил сумму выкупа. Как в программе отразить убыток 300 тыс?
Главная страница » Индивидуальные консультации » Вопросы 1С Бухгалтерия » Цессия
Макс
ВКонтакте
Все комментарии (33)
Комментарии закрыты.
Похожие вопросы
- Расходы от самозанятого в НУ, если сумма акта больше, чем оплата Здравствуйте! Оформлен договор на оказание услуг с самозанятым. Выполнен обьем полностью за 1 квартал согласно договора в размере 300 тыс.…
- ФСБУ 25/2018 Рыночная стоимость ППА Здравствуйте! Арендатор может НЕ признавать ППА в случаях выполнения одного из условий (п. 11 ФСБУ 25/2018): срок договора аренды —…
- Пени по УСН в 1С Добрый день! Подскажите, правильно ли я понимаю, как считать пени по авансовым платежам УСН «доходы» (суммы примерные): начислен налог за…
- ИП УСН доходы минус расходы. Уменьшение доходов не на всю сумму страховых взносов ИП в 1С Добрый день! ИП на УСН доходы минус расходы. В КУДиР за первый квартал становится полностью вся сумма страховых взносов ИП…
Статьи по этой теме
- С 30.05.2025 вырастут штрафы за утечку персданных Источник: Федеральный закон от 30.11.2024 N 420-ФЗ Информация для: работодателей Роскомнадзор усилил ответственность за несоблюдение Федерального закона N 152-ФЗ «О…
- Надо ли уменьшать стоимость ОС после капремонта, если изъяты ценности? По ФСБУ 6 и ФСБУ 26 при проведении капремонта, затраты уменьшаются на стоимость материальных ценностей (запчасти, металлолом и др.), которые…
- Надо ли пересчитывать авансы по УСН за прошлые годы, если ИП считал 1% страховых взносов свыше 300 тыс. руб. только с доходов? ИП на УСН «доходы-расходы» за 2019 год считал 1% страховых взносов с доходов свыше 300 000 руб. только с доходов.…
- Все или только страховые взносы сверх 300 тыс. руб. ограничиваются предельной величиной? Объясните пожалуйста, есть фиксированная сумма страховых взносов, которые необходимо уплатить за 2018 год: в ПФР — 26 545 руб. в…
Здравствуйте, Наталья!
Посмотрите, пожалуйста материал: Уступка права требования долга. Учет у цедента Останутся вопросы пишите.
Добрый день! Этот материал изучала. Срок платежа наступил давно. Просто технически, я на эти 300 т. формирую операцию Дт 91.02 (прочие внереализационные НУ,БУ)?
Списываете всю дебиторскую задолженность контрагента. Документ Корректировка долга. Если контрагент должен, например, 500 тыс. руб. эту сумму и списываете.
Смотрите в материале, указанном выше пункт СПИСАНИЕ ДЕБИТОРСКОЙ ЗАДОЛЖЕННОСТИ.
Вся дебиторка -1931702,91. Долг продан за 1871354,98.От цессионария по договору цессии получили 1508000. Зависает сумма на 62.(363654,98).Что с ней делать?
Да,на дебиторку составила документ корректировка долга
Приведите, пожалуйста скрин документа Корректировка долга и ОСВ по счету 62 по контрагенту.
Судя по скринам не закрывается счет 76.06.
В документе Реализация (акт, накладная) — реализация права требования необходимо указать сумму, по которой реализуете право требования 1508000 руб.
Добрый день! Спасибо! Да, я протупила. Счёт-фактуру составлять?
Мы на ОСНО.
Здравствуйте, Наталья!
Да, счет-фактура составляется. Даже при отсутствии базы по НДС (при реализации с убытком) налогоплательщик обязан отразить в книге продаж счет-фактуру по реализации права требования с налоговой базой и суммой НДС, равными нулю (Письмо Минфина РФ от 05.11.2019 N 03-07-11/84894).
В материале Уступка права требования долга. Учет у цедента расписано как оформить СФ при реализации права требования с убытком.
Спасибо большое!
Составила счёт-фактуру без НДС(высылала выше вам),но её нет в книге продаж. Она должна там быть?
Как вы оформили документ Реализация (акт, накладная, УПД) на передачу прав. Проверьте в документе необходимо в поле указать счета учета:
Счет доходов — 91.01 «Прочие доходы»;
Прочие доходы и расходы — статья из справочника Прочие доходы и расходы:
Вид статьи — Реализация права требования после наступления срока платежа.
Счет расходов — 91.02 «Прочие расходы»;
Счет НДС — 91.02 «Прочие расходы.
% НДС — ставка НДС — 20%;
НДС — сумма НДС — реализация с убытком, поэтому сумму НДС удалите вручную.
На вкладке НДС Продажи — обнулите вручную графу Сумма без НДС.
В СФ укажите Код вида операции — 14.
Я заводила вид номенклатуры (Уступка требований) : без НДС. Надо 20%? Поставила 20%.Тогда в книге продаж появляется запись не только в строке 13б, но и 14. А если: «На вкладке НДС Продажи — обнулите вручную графу Сумма без НДС…. То опять не появляется документ в книге продаж…Остальное всё так и сделано. Вобщем опять где-то что-то у меня. Какие скрины прислать?
Сверьте свои действия с прикрепленным файлом. Если не найдете ошибку вышлите аналогичные скрины.
Хорошо, завтра пришлю
Добрый день! Не получается отправить 4 файла по отдельности. Как это сделать?
Книга продаж пустая.
Здравствуйте, Наталья!
В документе Реализация (акт, накладная, УПД) на вкладке НДС Продажи Ставка НДС должна быть 20%.
В доке, по которому вы советовали всё проверить именно так, с помощью ручной корректировки убрать 20% и ставила без НДС!
Посмотрите, пожалуйста еще раз внимательно прикрепленный файл. Везде указана Ставка НДС -20%. Обнулены только поля:
— Сумма НДС в документе;
— Сумма без НДС на вкладке НДС Продажи.
Смотрите скрины.
Так у меня же всё по этому списку! Вручную только эти поправки и делала.
У вас в документе в поле — %НДС стоит 20%, а на вкладке НДС Продажи а поле Ставка НДС — Без НДС. Должно быть — 20%
Ничего не понимаю, я же вроде должна в этой графе делать ручную корректировку: 20% на «без НДС»?
Вот вернула 20%. Заполоняется и 14 строка
Нет не должны. В материале написано: «на вкладке НДС Продажи — обнулите вручную графу Сумма без НДС, а не замените ставку НДС.
Проверьте, чтобы на вкладке НДС продажи была обнулена графа Сумма без НДС. Если будет стоять ноль в графе Сумма без НДС, то гр. 14 книги продаж не будет заполняться.