Здравствуйте! Организация в июне 2023г. приобрела ТС в лизинг, с последующим выкупом в конце срока действия договора лизинга. Документом «Поступление в лизинг» учли арендное обязательство, а принятие к учету отразили документом «Принятие к учету ОС». При принятии ТС к учету на вкладке НУ (выбран) Способ отражения расходов по арендным платежам: Амортизация (счет 20). В ОСВ по сч. 02 это ТС с июля 2023 по сентябрь 2023 амортизировалось в БУ и НУ!? (в НУ не должно было амортизироваться). Поступление лизинговых платежей относили на счет 76.07.2 (хотя должны были учитывать на сч.60). И если сформировать акт сверки с Лизингодателем то у нас он не корректный, в нем отражается арендное обязательство на всю сумму и оплата лизинговый платежей, в то время как должны отражаться начисление и оплата лизинговых платежей. Как исправить выявленные ошибки текущим периодом?
Все комментарии (6)
Комментарии закрыты.
Здравствуйте!
Получается, только июль, август и сентябрь 2023 г. амортизация была начислена НУ, а дальше ее нет.
Надо сдать уточненную декларацию по налогу на прибыль за 2023 год, т.к. налог был занижен.
Сверьтесь с проводками в инструкции
Лизинг у лизингополучателя без дисконтирования в 1С (ПРОФ)
Про акт сверки посмотрите, пожалуйста, статью
Как сформировать акт сверки по лизингу и аренде в 1С?
Добрый день! Сейчас у нас акт сверки по лизингу выглядит так, но это же не правильно. Как это можно исправить?
А как в 1с исправить излишне начисленную в июле-сентябре 2023г. сумму амортизации в НУ?
А что за санкции? Они по какому счету прошли? Пришлите скрин как их начислили и оплатили.
У вас сальдо получается Д 76.07.1 + Д 76.07.2 = сальдо по акту сверки.
Уточненную декларацию за 2023 год надо заполнить в ручную.
и доначислить налог на прибыль. Пример на скрине.
В 1С списать неверно начисленную амортизацию документом Операция введенная в ручную, проводка Д 000 К 02.03 сумма с минусом только в НУ.
Документ Операция, введенная вручную в 1С
Санкции это пени за просрочку платежа, начислены проводкой дт 91.02 кт 76.09
Чтобы эти пени не попадали в акт-сверки, на вкладке Счета учета расчетов, уберите галочку с счета 76.09.
Тогда акт-сверки будет формироваться без учета этой суммы.