Войти в кабинетБухгалтерия предприятия, редакция 3.0 (3.0.69.35). УСН
Добрый день. Помогите пожалуйста разобраться.
В организации 2 склада: 1. Кухня (оптовый); 2. Магазин (НТТ)
Выпуск продукции производится на складе Кухня (по плановым ценам). Затем готовая продукция перемещается на Магазин (по продажным ценам), где происходит реализация.
Регламентной операцией в конце месяца производится расчет торговой наценки, приходящейся на реализованный товар (скрин №1), которая закрывается на 90.02.1 (скрин №2)
Вроде бы все хорошо, но.. дальше видим, что формируются еще проводки
В приложенном скрине №3 (по конкретной номенклатуре пример) не можем понять последнюю проводку: Дт41.12 Кт 42.02
В результате таких проводок на конец месяца у нас на счете 42.02 образуется красное сальдо.
Что означает эта проводка? И почему может формироваться красное сальдо?
Заранее спасибо!
Все комментарии (4)
Комментарии закрыты.
Добрый день.
Сальдо по счету 42 у Вас может образоваться после переоценки стоимости списания выпущенной продукции. Так как торговая наценка определяется в момент перемещения товаров в торговую точку и в Вашем случае торговая наценка определилась от плановой цены. В результате корректировки выпуска продукции, программа автоматически произвела корректировку стоимости списания, а следом и произвела корректировку торговой наценки (проводка Дт41.12 Кт42.02).
В Вашем случае плановая цена в по итогам месяца оказалась меньше фактической, поэтому все перерасчеты привели к красному сальдо на счете 42.
Доброе утро. Подскажите, что делать в такой ситуации? Проверяющие говорят, что не может быть красного сальдо на счете 42. Но у нас действительно получается, что есть такие позиции выпускаемой продукции, по которым фактическая себестоимость выше плановой. И их много.
Добрый день.
Рассказываю про маленькую хитрость.
Вам нужно закрыть месяц, потом в закрытии месяца отменить только одну операцию «Расчет торговой наценки по проданным товарам. И после этого нажать кнопку «Выполнить закрытие месяца». В таком случае у Вас 42 счет закроется в ноль.
Спасибо большое. Попробуем!