Суточные выше нормы

Вопрос задал Светлана И.

Ответственный за ответ: Привалова Юлия (★9.78/10)

Добрый день. Генеральный директор поехал в командировку. Локальным актом организации ему утверждены суточные выше нормы 1500 руб. в день. Как правильно провести авансовый отчет, чтобы в НУ учитывалось только 700 руб., а в БУ 1500.

Метки вопроса: —

Все комментарии (3)

  1. Здравствуйте!

    Суточные можно отразить через документ АО двумя строками 1-в пределах норм со статьей расх. НУ, 2-сверх норм со статьей расх. не НУ.
    Оформление командировки в 1С 8.3 Бухгалтерия по шагам

    Другой способ отразить через документ АО по командировке (сверху гиперссылка Суточные), но тогда в ручном режиме в Дт/Кт поменять сумму расходов НУ.

    Для исчисления НДФЛ и страховых взносов со сверхнормативных суточных необходимо создать новый вид начисления Суточные сверх норм. Настройка нового вида начисления производится в разделе Зарплата и кадры — Справочники и настройки — Настройки зарплаты — Расчет зарплаты — Начисления —кнопка Создать.
    Командировка: суточные сверх нормы, расчет через корпоративную карту, приобретение билетов организацией в 1С (раздел Исчисление НДФЛ и страховых взносов со сверхнормативных суточных)

    В PСВ и ЕФС-1 надо отразить всю выплату по суточным (и иным командировочным выплатам), в т.ч. необлагаемую налогом.
    Суточные в командировке в 2023 году — вопросы и ответы (раздел Как отразить суточные в налоговых отчетах?)

    Для этого сумму суточных в пределах норм надо отразить в документе Операция учета взносов (раздел Зарплата и кадры — Операции учета взносов). Документ вводится на каждое физическое лицо в отдельности (указывается в шапке документа в поле Сотрудник).

    На закладке Сведения о доходах укажите сведения о доходе, полученного в месяце расчетного периода (поле Месяц расч. периода):
    в колонке Вид дохода — Доходы, целиком не облагаемые страховыми взносами;
    в колонке Сумма дохода — сумму оплаты командировочных расходов в пределах норм.
    Документ Операция учета взносов

    Также настройки по отражению суточных можно посмотреть в видео «Настройки Суточных в пределах и сверх норм. Отражение в ЕФС-1 — Раздел 2 и в РСВ» в разделе «Настройки для учета взносов в 1С:Бухгалтерии 3.0» по ссылке
    Отчетность по страховым взносам (РСВ, ЕФС-1) за 9 месяцев 2024 в 1С:Бухгалтерия

  3. Рада была помочь! Обращайтесь, пожалуйста.

Комментарии закрыты.