Порядок формирования строки 031 Декларации по косвенным налогам при импорте в 1С

Вопрос задал Марина П.

Ответственный за ответ: Орлова Наталья (★9.87/10)

Добрый день, Разделе 1 стр. 031 «Сумма налога, исчисленная к уплате в бюджет в отношении приобретенных товаров в рублях» в налоговой декларации по косвенным налогам при импорте товаров на территорию РФ с территории государств-членов ЕАЭС — эта сумма из каких регистров бухучета формируется?

Все комментарии (9)

  1. Добрый день!

    Сумма начисленного налога формируется на счетах Дт 19.10 и Кт 68.42.
    Суммы формируются на основании Заявления о ввозе товаров.

    Формируется регистр НДС — НДС предъявленный;
    При раздельном учете НДС дополнительно регистр — Раздельный учет НДС.
    Дополнительно в документе сумма НДС переносится на ЕНС по сроку уплаты.
    Начисления отражаются в Разделе 1 стр. 031 «Сумма налога, исчисленная к уплате в бюджет в отношении приобретенных товаров в рублях»

    При подтверждении оплаты налога в бюджет — Документ Подтверждение оплаты НДС в бюджет — формируются записи в Книгу покупок.

    Начисление можно посмотреть через ОСВ по счетам.

    Основной алгоритм описан в материале.
    Декларация по косвенным налогам при импорте товаров из ЕАЭС в 1С

    Дополнительно по теме.
    Декларация по косвенным налогам при импорте из ЕАЭС во 2 квартале 2024 в 1С (20.05.24, 20.06.24, 22.07.24)
    Перечень заявлений о ввозе товаров и уплате косвенных налогов в 1С
    Ввоз товаров из ЕАЭС через посредника в 1С

  2. От куда из какого регистра — сумма попадает в Декларацию по косвенным налогам в сроку 031 ?
    Из заявления о ввозе товаров?

    В статьях написано, что эта строка заполняется автоматом. Меня интересует от куда именно эти суммы берутся? Уже сдаем второй год эти декларации, сейчас перестала формироваться автоматом

  3. в скрепке скрины заявления о ввозе, все проверила — но декларация по косвенным за июнь не формируется

  4. Просмотрела документы, проводки в документе и операции по регистрам формируются верно.
    Хочу только уточнить, документы и Заявление о ввозе от 10.07, поэтому Декларацию формируем за Июль.

    Если сформировано заявление о ввозе товаров, то как раз формируются регистры по начислению налога — Регистр НДС предъявленный. Эти данные попадают автоматически в разделе 1, стр. 031.
    Заявление нужно обязательно Записать и провести.

  5. Нет, декларацию формируем за июнь до 20 июля.. Все документы поступления датированы июнем . На всякий случай этот вариант — я тоже уже пробовала за июль тоже не формируется

    все заявления проведены и записаны

  6. В тестовой базе ошибка не воспроизводится, документ заполняется автоматически при выполнении вышеизложенных условий.

    Попробуйте обновить программу до последнего релиза 3.0.155.21 и перепровести документы.

    Если не поможет, дополнительно очистить кэш и протестировать базу на ошибки.
    Очистка кэш 1С 8.3
    Тестирование и исправление базы 1С 8.3

  7. релиз базы последний. Посмотрите еще раз пжста — в документе Заявление о ввозе закладка НДС предъявленный заполнена во всех заявлениях. Но в Регистре НДС предъявленный этих заявлений нет совсем — как такое может быть? Что туту можно сделать?

  8. В регистре НДС предъявленный «Заявление о ввозе» появится только уже после закрытия месяца и распределения НДС, в части, попадающей в зачет. Так как стоит статус НДС — «распределяется».
    Заявление первоначально попадает в Регистр Раздельный учет НДС.

    Данная ситуация не влияет на заполнение Декларации по косвенным налогам.

    Тестировала ситуацию в разных базах, как только формируется заявление, проводим его, появляются проводки по счетам и движения по регистрам, декларация заполняется автоматически.

    Документы у вас заполнены верно, проводки сформированы.
    Попробуйте еще обновить и протестировать базу на ошибки, почистить кэш, возможно, некорректно произошло обновление.
    Вышло новое обновление программы 3.0.156.17.

  9. Спасибо… пошла тестить базу

Комментарии закрыты.