Страховые взносы в строке 041 Приложение 2 к Листу 02

1. Добрый день, Марина.

   По строке 041 указываются суммы налогов и сборов, начисленные в порядке, установленном законодательством Российской Федерации о налогах и сборах, за исключением перечисленных в статье 270 Кодекса.

   Посмотрите Декларация по Налогу на прибыль – Заполнить – Приложение 2 к Листу 02 – Расшифровать – Строка 041.
   Видим, что в эту строку попадают обороты с Д 90.07, 90.08, 91.02 с соответствующей аналитикой “Налоги и сборы“. Сформируйте отчет Обороты счета по данным счетам и проанализируйте.

2. Добрый вечер! Татьяна, в обороты счета попадают страховые взносы, а в расшифровку 041 строки нет

3. Доброе утро, Марина.

   Проверьте в Учетной политике в прямые или косвенные расходы включаются страховые взносы.

   Если к прямым, то они в строку 041 не попадают.

    

    

   1. Доброе утро! Татьяна, Учетную политику проверила, страховые взносы включаются в прямые расходы только по счетам 20 и 23. Мы начисляем зарплату по 26 счету и 44.

      1. Добрый день, Марина.
         Проверьте, пожалуйста, какой вид расхода стоит в статье затрат Страховые взносы, что бы страховые взносы попадали в стр 041 Приложение 2 к Листу 02 необходимо указать Виз расхода — Налоги и сборы.

         

         pdf 28-03-2018-16-20-04

         1. Добрый день! В нашей базе вид расхода-Страховые взносы

            1. Марина, поэтому страховые взносы и не попадают в 041 строку.

               1. Татьяна, спасибо! Я изменила вид расхода на «Налоги и сборы», отчет заполнила, сумма взносов попала в 041 строку.

                  1. Отлично, Марина.
                     Удачи!

Комментарии закрыты.