Страховые взносы по строке 041

1. Приложение

   Добрый день, Екатерина.
   Посмотрите наш материал Какие налоги должны отражаться в стр. 041 Приложения N 2 к Листу 02 в декларации по налогу на прибыль?
   Обсуждение подобного вопроса посмотрите здесь:
   Ошибка в 041 Приложения №2 к Листу 02 налоговой декларации
   На первый взгляд у вас в УП все хорошо. Только страховые взносы от НС на ПЗ не должны попадать в стр. 041 у них надо указать Статью затрат — Взносы в ФСС от НС и ПЗ. Смотрите скрин.

2. Татьяна, у вас в скрин указан год 2018, у меня 2017. Может это влияет? Ищу, не могу найти.

3. Екатерина, если учетная политика не менялась, то в программе можно на каждый год ее не создавать. У меня в тестовой базе учет ведется с 2018 г.
   У вас в 041 строку должны попадать Страховые взносы на зарплату, которая не относится к прямым расходам. Например, АУП. Проверьте у вас в учетной политике счет 26 не указан в перечне прямых расходов?

   1. Понимаю, что надо в будущем убрать из взносов в строке 041 взносы НС и ПЗ, пока ничего не попадает в эту строку.
      В каком перечне УП нужно проверить сч.26? У меня счет учета затрат 44.

4. Татьяна, может у меня страховые взносы попадают в статью затрат «Оплата труда» ? Как отследить попадание начисления взносов на статью «Страховые взносы»? И как поправить? Очевидно, что у меня при начислении зарплаты они не попадают в нужную статью затрат. Очень хочу разобраться. Спасибо.

   1. Приложение

      Екатерина, здравствуйте!
      Для того, чтобы страховые взносы попали в нужную строку в декларации, необходимо проследить, как настроены у вас соответствующие статьи затрат. Важен именно Вид расходов НУ, который присвоен статье.
      По страховым взносам, короме взносов на НС и ПЗ Вид расходов НУ должен быть Страховые взносы (п. 1 п. 1 ст. 264 НК РФ). Но взносам НС и ПЗ — Прочие расходы (пп. 45 п. 1 ст. 264 НК РФ).
      Посмотрите справочник Статьи затрат в 1С (раздел Справочники — Доходы и расходы — Статьи затрат), должно быть так (рис.1). В этом случае в стоку 041 Приложения 2 к Листу 02 декларации по налогу на прибыль попадут все страховые взносы, кроме взносов на НС и ПЗ.

5. Еще обратила внимание, зарплату и страховые взносы вы списываете на счет 44.01, а УП показали для 20 счета. Как у вас настроена зарплата по сотрудникам? Страховые взносы будут начисляться на тот же счет учета, что и зарплата работника. Если для всех работников установлен счет учета 44.01, то и страховые взносы будут отражаться там же. Однако, для отражения в декларации страховых взносов счет учета значения не имеет. Имеют значение:
   — Перечень прямых расходов в форме Налоги и отчеты (Главное — Настройки — Налоги и отчеты — Налог на прибыль);
   — Вид расходов НУ, установленный в статье затрат.

6. Лариса, добрый день. Спасибо, что обратили внимание на счет учета затрат, он у меня 44.01, там же отражается ЗП и взносы.
   По всем рекомендациям я прошла. Можно ли сформировать отчет по начисленным страховым взносам, где увидеть по счетам затрат по статьям вида «Страховые взносы»?

7. Приложение

   Попробуйте сформировать отчет Анализ субконто. В шапке выбираете Вид субконто — Статьи затрат (рис.1)

8. Приложение

   Настройки. Нажмите кнопку Показать настройки.
   Вкладка Группировки (рис. 2)

9. Приложение

   Вкладка Отбор (рис.3)

10. Приложение

    Если интересуют данные БУ и НУ, то на вкладке Показатели отметить оба (рис.4)

11. Приложение

    Получится так (рис.5)

12. Поняла, но у меня статья затрат «Оплата труда» вместо «Страховых взносов». Может у кого-то было решение такой ситуации?

    1. Не поняла Вас, Екатерина, какой ситуации?

13. Екатерина, здравствуйте! От Вас нужен еще скрин отсюда
    Зарплата и кадры — Справочники и настройки — Настройки зарплаты — Отражение в учете — Статьи затрат по страховым взносам.
    Пришлите, пожалуйста, что в базе занесено.

14. Мария, здравствуйте. скрин прилагаю

    1. Екатерина, здравствуйте!

       Спасибо за уточнение. Во вложении скрин, какие настройки надо выполнить. Внимательно с колонкой — Статья затрат начисления.

       Давайте так поступим:
       1. делаете копию базы
       2. меняете настройки, как на скрине по аналитике Статья затрат начисления
       3. формируете отчетность и проверяете строку 041
       4. если все ок, то тоже самое делаете в рабочей базе

15. Приложение

    Скрин настроек.

16. Мария, вот как у меня выглядит блок настроек взносов.

    1. Все верно. Надо «провалиться» в Статьи затрат и там выбрать Оплата труда (статья с желтой точкой т.е. предопределенная разработчиками).

17. Мария, сделала изменения. не попадает в строку 041: я сделала новую декларацию по прибыли за 9 мес, но не делала перепроведение документов. может в этом причина? делаю манипуляции удаленно, тк выходной, но переживаю, что вопрос система закроет через 72часа и потом по-новой начинать поиск решения. перепрооведение документов влияет?

    1. Да, в копии надо документы перепровести, период перезакрыть, чтобы активировать новую аналитику. В рабочей базе сразу не делайте, пожалуйста. Все эксперименты сначала только на копии проводить.

       Если имеете в виду, что этот вопрос закроется у нас на платформе. То мы когда с Вами проблему решим, тогда и закроем. И история ваших вопросов всегда есть и мы ее видим и можем найти, если понадобится.

18. спасибо. тогда я вернусь во вторник к этому вопросу. благодарю за напоминание о манипуляциях в копии. сделала в рабочей базе, верну прежние настройки

    1. Екатерина, лучше всегда все новое и все пробы пера только в копии проводить. Могут «сдвинуться» какие-то данные, про которые просто не знал, может быть критично для компании. Если в копии все ок, тогда повторяем а рабочей базе. И тут тоже рекомендуется сначала копию сделать.
       Вроде бы простое действие, не хочется на него время тратить, но последствия, когда меняются суммы в базе, намного печальнее и потом восстановить стоит большого труда.

19. Мария, да!!! получилось!!! сделала в старой копии и отразилась строка 041!!! я вас благодарю!

    1. Отлично! Значит вопрос мы с Вами решили :).

20. смущает маленькая сумма, с этим буду разбираться во вторник. я сделала только у страховых взносов статью начисле6ия «Оплата труда», у НС и ПЗ тоже нужно поменять?

    1. Нужно, как у меня на скрине было у 2х позиций. А по сумме можно проверить уже, как алгоритм ранее написала Лариса и Татьяна.

       Все параметры выше перечисленные в этой ветке важны для строки 041.
       И в том числе это: по страховым взносам, кроме взносов на НС и ПЗ Вид расходов НУ должен быть Страховые взносы (п. 1 п. 1 ст. 264 НК РФ). Но взносам НС и ПЗ — Прочие расходы (пп. 45 п. 1 ст. 264 НК РФ).

       Если обобщить, то работает группа факторов:
       — Учетная политика
       — Статья затрат и ее вид в НУ
       — Статья затрат начисления в настройках Зарплаты

21. смущает маленькая сумма по стр041, с этим буду разбираться во вторник. я сделала только у страховых взносов статью начисле6ия «Оплата труда», у НС и ПЗ тоже нужно поменять?

22. Мария, по строке 041 отразился корректно 3 квартал 2018. Как «заставить» программу учесть за все 9 месяцев взносы?

    1. Екатерина, здравствуйте!

       Зависит от того, какие у вас есть возможности. Вижу такие варианты:
       — перепровести и перезакрыть 9 месяцев в базе — обязательно сначала копия базы, потом только рабочая и сверить по результатам перепроведения в копии, что ничего не «поехало» за прошлые периоды в учете (полностью сравнить общую ОСВ по всем счетам с максимальной аналитикой — было / стало)
       — сторно документов со «старой» аналитикой за полугодие датой 01.10.18 (например, любая открытая дата, которой еще можете корректировать) и завести их еще раз и они отработают при закрытии месяца, но уже по-новому (получится было старая аналитика, стало минус старая и плюс новая; но тут рискованно может быть в плане зарплатной отчетности, чтобы все эти обороты +/- не создали проблем дополнительных; если решите сделать, то сразу еще и отчетность заполнить и посмотреть, как выглядит — также, сначала только в копии)
       — ничего не трогать в плане перепроведения в 18г, сумму в декларации по прибыли вручную перенести из одной строки в другую в части данных за полугодие и в декларации в комментариях оставить об этом пометку, чтобы потом не забыть, откуда такие данные и уже полностью корректно и автоматически заполнять декларацию с 19г

23. Мария, я Вам очень благодарна за решение вопроса, за подробные ответы и возможность продвинуться в познании программы! Спасибо!!!

    1. Екатерина, благодарю! Рада была помочь.
       И Вам спасибо за интересные вопросы, желание разобраться, повысить квалификацию и быть профессионалом в своем деле!

Комментарии закрыты.