Здравствуйте, Эксперты. Не удается разобраться в причине неподстановки страховых взносов в стр.041 Листа 02 Прил.02 Декларации по прибыли. Возможна ли эта ошибка из Учетной политики?
Все комментарии (34)
Комментарии закрыты.
Отправляя форму Вы даёте согласие на обработку персональных данных, защищенных политикой конфиденциальности
Отправляя форму Вы даёте согласие на обработку персональных данных, защищенных политикой конфиденциальности
Приложение
Добрый день, Екатерина.
Посмотрите наш материал Какие налоги должны отражаться в стр. 041 Приложения N 2 к Листу 02 в декларации по налогу на прибыль?
Обсуждение подобного вопроса посмотрите здесь:
Ошибка в 041 Приложения №2 к Листу 02 налоговой декларации
На первый взгляд у вас в УП все хорошо. Только страховые взносы от НС на ПЗ не должны попадать в стр. 041 у них надо указать Статью затрат — Взносы в ФСС от НС и ПЗ. Смотрите скрин.
Татьяна, у вас в скрин указан год 2018, у меня 2017. Может это влияет? Ищу, не могу найти.
Екатерина, если учетная политика не менялась, то в программе можно на каждый год ее не создавать. У меня в тестовой базе учет ведется с 2018 г.
У вас в 041 строку должны попадать Страховые взносы на зарплату, которая не относится к прямым расходам. Например, АУП. Проверьте у вас в учетной политике счет 26 не указан в перечне прямых расходов?
Понимаю, что надо в будущем убрать из взносов в строке 041 взносы НС и ПЗ, пока ничего не попадает в эту строку.
В каком перечне УП нужно проверить сч.26? У меня счет учета затрат 44.
Татьяна, может у меня страховые взносы попадают в статью затрат «Оплата труда» ? Как отследить попадание начисления взносов на статью «Страховые взносы»? И как поправить? Очевидно, что у меня при начислении зарплаты они не попадают в нужную статью затрат. Очень хочу разобраться. Спасибо.
Приложение
Екатерина, здравствуйте!
Для того, чтобы страховые взносы попали в нужную строку в декларации, необходимо проследить, как настроены у вас соответствующие статьи затрат. Важен именно Вид расходов НУ, который присвоен статье.
По страховым взносам, короме взносов на НС и ПЗ Вид расходов НУ должен быть Страховые взносы (п. 1 п. 1 ст. 264 НК РФ). Но взносам НС и ПЗ — Прочие расходы (пп. 45 п. 1 ст. 264 НК РФ).
Посмотрите справочник Статьи затрат в 1С (раздел Справочники — Доходы и расходы — Статьи затрат), должно быть так (рис.1). В этом случае в стоку 041 Приложения 2 к Листу 02 декларации по налогу на прибыль попадут все страховые взносы, кроме взносов на НС и ПЗ.
Еще обратила внимание, зарплату и страховые взносы вы списываете на счет 44.01, а УП показали для 20 счета. Как у вас настроена зарплата по сотрудникам? Страховые взносы будут начисляться на тот же счет учета, что и зарплата работника. Если для всех работников установлен счет учета 44.01, то и страховые взносы будут отражаться там же. Однако, для отражения в декларации страховых взносов счет учета значения не имеет. Имеют значение:
— Перечень прямых расходов в форме Налоги и отчеты (Главное — Настройки — Налоги и отчеты — Налог на прибыль);
— Вид расходов НУ, установленный в статье затрат.
Лариса, добрый день. Спасибо, что обратили внимание на счет учета затрат, он у меня 44.01, там же отражается ЗП и взносы.
По всем рекомендациям я прошла. Можно ли сформировать отчет по начисленным страховым взносам, где увидеть по счетам затрат по статьям вида «Страховые взносы»?
Приложение
Попробуйте сформировать отчет Анализ субконто. В шапке выбираете Вид субконто — Статьи затрат (рис.1)
Приложение
Настройки. Нажмите кнопку Показать настройки.
Вкладка Группировки (рис. 2)
Приложение
Вкладка Отбор (рис.3)
Приложение
Если интересуют данные БУ и НУ, то на вкладке Показатели отметить оба (рис.4)
Приложение
Получится так (рис.5)
Поняла, но у меня статья затрат «Оплата труда» вместо «Страховых взносов». Может у кого-то было решение такой ситуации?
Не поняла Вас, Екатерина, какой ситуации?
Екатерина, здравствуйте! От Вас нужен еще скрин отсюда
Зарплата и кадры — Справочники и настройки — Настройки зарплаты — Отражение в учете — Статьи затрат по страховым взносам.
Пришлите, пожалуйста, что в базе занесено.
Мария, здравствуйте. скрин прилагаю
Екатерина, здравствуйте!
Спасибо за уточнение. Во вложении скрин, какие настройки надо выполнить. Внимательно с колонкой — Статья затрат начисления.
Давайте так поступим:
1. делаете копию базы
2. меняете настройки, как на скрине по аналитике Статья затрат начисления
3. формируете отчетность и проверяете строку 041
4. если все ок, то тоже самое делаете в рабочей базе
Приложение
Скрин настроек.
Мария, вот как у меня выглядит блок настроек взносов.
Все верно. Надо «провалиться» в Статьи затрат и там выбрать Оплата труда (статья с желтой точкой т.е. предопределенная разработчиками).
Мария, сделала изменения. не попадает в строку 041: я сделала новую декларацию по прибыли за 9 мес, но не делала перепроведение документов. может в этом причина? делаю манипуляции удаленно, тк выходной, но переживаю, что вопрос система закроет через 72часа и потом по-новой начинать поиск решения. перепрооведение документов влияет?
Да, в копии надо документы перепровести, период перезакрыть, чтобы активировать новую аналитику. В рабочей базе сразу не делайте, пожалуйста. Все эксперименты сначала только на копии проводить.
Если имеете в виду, что этот вопрос закроется у нас на платформе. То мы когда с Вами проблему решим, тогда и закроем. И история ваших вопросов всегда есть и мы ее видим и можем найти, если понадобится.
спасибо. тогда я вернусь во вторник к этому вопросу. благодарю за напоминание о манипуляциях в копии. сделала в рабочей базе, верну прежние настройки
Екатерина, лучше всегда все новое и все пробы пера только в копии проводить. Могут «сдвинуться» какие-то данные, про которые просто не знал, может быть критично для компании. Если в копии все ок, тогда повторяем а рабочей базе. И тут тоже рекомендуется сначала копию сделать.
Вроде бы простое действие, не хочется на него время тратить, но последствия, когда меняются суммы в базе, намного печальнее и потом восстановить стоит большого труда.
Мария, да!!! получилось!!! сделала в старой копии и отразилась строка 041!!! я вас благодарю!
Отлично! Значит вопрос мы с Вами решили :).
смущает маленькая сумма, с этим буду разбираться во вторник. я сделала только у страховых взносов статью начисле6ия «Оплата труда», у НС и ПЗ тоже нужно поменять?
Нужно, как у меня на скрине было у 2х позиций. А по сумме можно проверить уже, как алгоритм ранее написала Лариса и Татьяна.
Все параметры выше перечисленные в этой ветке важны для строки 041.
И в том числе это: по страховым взносам, кроме взносов на НС и ПЗ Вид расходов НУ должен быть Страховые взносы (п. 1 п. 1 ст. 264 НК РФ). Но взносам НС и ПЗ — Прочие расходы (пп. 45 п. 1 ст. 264 НК РФ).
Если обобщить, то работает группа факторов:
— Учетная политика
— Статья затрат и ее вид в НУ
— Статья затрат начисления в настройках Зарплаты
смущает маленькая сумма по стр041, с этим буду разбираться во вторник. я сделала только у страховых взносов статью начисле6ия «Оплата труда», у НС и ПЗ тоже нужно поменять?
Мария, по строке 041 отразился корректно 3 квартал 2018. Как «заставить» программу учесть за все 9 месяцев взносы?
Екатерина, здравствуйте!
Зависит от того, какие у вас есть возможности. Вижу такие варианты:
— перепровести и перезакрыть 9 месяцев в базе — обязательно сначала копия базы, потом только рабочая и сверить по результатам перепроведения в копии, что ничего не «поехало» за прошлые периоды в учете (полностью сравнить общую ОСВ по всем счетам с максимальной аналитикой — было / стало)
— сторно документов со «старой» аналитикой за полугодие датой 01.10.18 (например, любая открытая дата, которой еще можете корректировать) и завести их еще раз и они отработают при закрытии месяца, но уже по-новому (получится было старая аналитика, стало минус старая и плюс новая; но тут рискованно может быть в плане зарплатной отчетности, чтобы все эти обороты +/- не создали проблем дополнительных; если решите сделать, то сразу еще и отчетность заполнить и посмотреть, как выглядит — также, сначала только в копии)
— ничего не трогать в плане перепроведения в 18г, сумму в декларации по прибыли вручную перенести из одной строки в другую в части данных за полугодие и в декларации в комментариях оставить об этом пометку, чтобы потом не забыть, откуда такие данные и уже полностью корректно и автоматически заполнять декларацию с 19г
Мария, я Вам очень благодарна за решение вопроса, за подробные ответы и возможность продвинуться в познании программы! Спасибо!!!
Екатерина, благодарю! Рада была помочь.
И Вам спасибо за интересные вопросы, желание разобраться, повысить квалификацию и быть профессионалом в своем деле!