При расчете УСН попадают СВ за 2024, которые ранее уже были учтены в 1С

1. Добрый день!

   Скажу сразу, что разобраться в такой ситуации всегда сложно.
   Воспроизвести ситуацию не получится в демо-базе.

   Если перейти в Расходах в сумму 240 660,00 в рег.операцию попадете или куда?
   Если ее вручную удалить. И перезакрыть декабрь25 — 1кв26, появится снова эта сумма?

   Давайте попробуем перепровести за 2024-2025 в копии базы.

   Как сделать копию базы 1С 8.3

   Напишите, пожалуйста, о результате.

2. Да попадаю в регоперацию. -удалила вручную и сделала закрытие месяца декабря и января, сумма из расходов не ушла. Перепроводить за 2024 и 2025 год базу точно не вариант. там закрытый период товарный учет касса.

   Удаляла в регоперации Расчет налога УСН, сейчас удалила из регоперации Начисление страховых взносов ИП. Там из всех регистров удалить эту операцию или только во второй вкладке Книга учета доходов и расходов раздел1. А вкладки расшифровка КУДИР и Расходы при УСН тоже удалить суммы? Как потом проверить эти регистры? Файл в приложении

3. Из расходов 240т за 2025 год из КУДИР убрала, но за 2026 год остатки так и остались. И в справке Расчет УСН за 2025 год эти взносы тоже остались.
4. 1

5. Спасибо за скрин.

   Да, в регистрах поставьте нули, потому что в Отчетность УСН данные попадают через регистры.

   Перепровести прошу только в копии базы, ни в основной. Это нужно чтобы понять, может быть нарушена хронология.

   Все регистры проверяем через Универсальный отчет.

   Как работать с Универсальным отчетом в 1С

   Отчеты—Универсальный отчет.
   В шапке отчета — Период, Регистр накопления, выбираем регистр, Остатки и обороты.
   Формируем Отчет.
   По идее остатков быть не должно.

   В справке суммы есть, потому что скорей всего и в регистрах суммы есть.

   Программа как будто понимает так, что раньше сумма 240 660,00 не участвовала в уменьшении доходов.

   Давно у вас учет ИП в базе?

6. База с 2019 года с 2025 года на НДС. В копии перепровела с начала 2025 года и там по страховым взносам легли правильно , но доходы тоже изменились (у нас маркетплейсы по возвратам в отчетах комиссионера в Доходах минусы появились). В начислениях СП ИП в копии исчезли налоговые регистры.
   В универсальном отчете какой Регистр выбрать? регистр Книга учета доходов и расходов (раздел I)? и нет выбора Остатки и Обороты. скрин прикрепляю.
   В своей базе к сожалению перепроводить могу только с октября 2025.

7. Когда убрала сумму 240660 из регистра Начисление страховых взносов ИП в Закрытии месяца св ИП 1% и передвинула флаг в помощнике Отчетность УСН и установила сумму 632117( 277 571,00 СВ ИП за 2024г+ 300888 СВ ИП за 2025г+ 53 658,00 фиксСВ ИП за 2025г) –из КУДиР эта сумма ушла.
   Но в Декларации УСН страховые взносы отразились неправильно. Пришлось в Закрытии месяца в регистре править Расчет УСН. ( скрины в файле). В регистре Закрытии месяца-Расчет УСН-Уменьшение налога на страховые взносы ИП за 2024 г – поставила в уменьшение 277 571руб, а за 2025 –разницу 300888 (страховые взносы ИП за 2025)-90569 (страховые взносы ИП за 2025 которые попали в КУДиР в 3 кв 2025года)= 210 319,00
   Вопрос: в Декларации УСН после корректировки регистров СВ ИП св 1 % за 2024(277 571руб) и 2025 (300888)год попадают, а вот фиксированные взносы за 2024 и 2025 год нет. Хотя в Анализе состояния налогового учета по УСН все суммы учтены. Как фиксированные взносы внести в декларацию по УСН? Справку расчета УСН прикрепляю.

8. Светлана, вы проделали огромную работу. Так разобраться в своей базе может только профессиональный бухгалтер 👍👍👍

   Потому что все это изобразить и найти решение в демо-базе просто нереально.

   То, что СВ легли правильно — уже отличная новость!

   В УО выбираете регистр, который хотите посмотреть, например, регистр Расходы при УСН

   Регистры в Закрытии месяца — вот тут не поняла, пропали они или в итоге остались.

   По декларации можно конечно поправить вручную. Потому что вносились правки вручную в регистры, может быть по этой причине декларация заполняется некорректно. А может и по- другой какой то.

   ФНС рекомендует для сдачи отчетности использовать уже новый бланк, в 1С он с релиза 3.0.190.
   У вас какой релиз?
   Если ниже давайте попробуем обновиться и еще раз раз заполнить

   С 28.02.2026 действует новый бланк УСН-декларации

   А если сейчас закроете 1кв26, заполните КУДиР и декларацию по УСН, все корректно попадает?

9. У меня в 1С релиза3.0.190.25 . Декларация уже новая.
   В регистрах в Закрытии месяца исправляла только СВ ИП св 1%.
   в 2026 году СВ за прошлый год корректно вносятся в помощник Отчетность УСН. скрин прикрепляю

   Оксана, не пойму в новой Декларации по УСН в строку 290 фиксированные страховые взносы нужно за 2024 год включать?

10. В строках 290 — 320 нужно отразить сумму СВ за себя, учтенную в строке 223 разд. 2.2 декларации (п. 72 Порядка заполнения декларации по УСН).

    В строке 290 отразит сумму в совокупном фиксированном размере, а в строке 300 — в размере 1% с доходов, превышающих 300 тыс. руб.

    Далее сделайте расшифровку строки 300 по годам:
    • в строке 310 нужно указать сумму СВ за текущий год, если учитываете взносы текущего года
    • в строке 320 — сумму СВ за предыдущий год, если они не были учтены при расчете налога за предыдущий период и вы учитываете их в текущем.
    Если какого-либо показателя нет, проставьте «0» (п. 72 Порядка заполнения декларации по УСН).

    1

11. Оксана, спасибо за помощь!

    1

Комментарии закрыты.