Отражение корректировок по страховым взносам и налогам на ЕНС в 1С

Вопрос задал Анна П.

Ответственный за ответ: Корчагина Светлана (★9.91/10)

Добрый день, уже задавала вопрос по данной теме, но пока так и нет понимания, по этому вопросу . Был с начала года неправильно выставлен тариф, позже , увидев ошибку пересчитала страховые взносы и корректировала ЕНС .

Страховые взносы после корректировки тарифа и пересчёта ЕНС и 69.09 сч в 1С


До сих пор у меня не выровнялся счет 69.09 И не идет счет ЕНС 68.90 и я понимаю, что это связано с моими страховыми взносами, но никак не могу разобраться

Все комментарии (27)

  1. скачала операции из ЛК по ЕНС и сверялась по СВ , там в апреле проходит в списание, у меня почему-то в оборотке по ОСВ нету списания, и остаток по ЕНС больше, чем у меня в учете.Запуталась опять.

  2. Здравствуйте!

    У вас неверно сделаны корректировки по начислению налогов на ЕНС в предыдущем вопросе: вы выбрали в корректировке ЕНС вид Прочее уменьшение сальдо, которое создало вам проводку по начислению налога на ЕНС, так как счет учета вы выбрали 69.09
    Операции по ЕНС с 2024 года в 1С

    Видимо также после перерасчета страховых взносов было перезапущены рег.операции в закрытии месяца, судя по общей сумме в Дт 69.09, сумма начисления на ЕНС уже верная плюс ваши корректировки: 131735,40 = 74526,60+57208,80

    Если период перезакрывали, то корректировки были не нужны, программа сама создает правильную сумму начисления взносов на ЕНС в процедуре закрытия месяца рег.операцией Начисление налогов на единый налоговый счет.

    Сейчас есть возможность перезакрыть период с февраля 2024г.?

    Если да, то отменяете все Корректировки ЕНС и перезакрываете период.

    Если нет, то корректируете начисление на ЕНС через Корректировку ЕНС — вид операции Начисление налога — указываете сумму со знаком минус, судя по вашему ОСВ сумма корректировки — 114420

    Если будете перезакрывать апрель, май, то корректировку со знаком минус вносите в апреле, но там уже другая сумма корректировки будет -114417,60
    Перед этим отмените закрытие апреля и мая, после выполните заново.

    1

  3. Светлана я сделала, теперь ОСВ по 69.09 получилось вполне нормальной, но ОСВ по 68.90 больше , чем в ЛК как раз на сумму 39 т.

  4. Визуально не вижу ошибки, по 69.09 движение выровнялось, в апреле нет переноса на ЕНС (теперь только корректировки), потому что срок уплаты:
    За март 2024 г. 02.05.2024
    За апрель 2024 г. 28.05.2024

    То есть в мае по Дт 69.09 по сроку уплаты, прошла оплата (начисление на ЕНС) два раза, это верно.

    Возможно сальдо по ЕНС связано с другими налогами (взносами).

    Можно еще стандартными отчетами по ЕНС проверить учет в программе:
    Стандартные отчеты по ЕНС в 1С

  5. Добрый день, спасибо за ответ. Скачала операции с ЛК операции по ЕНС , сверялась по СВ и почему-то у них суммы остались такие какие были в ошибочном уведомлении( завышенные) , почему то неоткорректированные после сдачи отчет РСВ за 1 кв . Может у них это информация где-то по-другому отображается.

  6. Когда подали корректировочный отчет?
    Возможно он еще на камеральной проверке, и данные отразятся после завершения проверки.

  7. Я не подавала корректирующий отчет. С начала года не проверила настройки по СВ и начислялись СВ по обычному тарифу. Заметила только когда делала отчет по СВ за 1 кв и Все начисления с начала года пересчитала . Написала обращение в ЛК позвонили с ФНС, но мне это ничего не дало, так как они не знают как в ЛК , а у них все прошло , сначала по уведомлениям начисления, потом после отчета переплата вернулась на ЕНС , две суммы по 57208,8. А у меня не идет теперь сальдо в 1 с с ЛК , именно на 39 т.

  8. Поняла: вы не подавали корректирующие уведомления, так как подали отчет уже с измененными данными за январь и февраль.

    По ОСВ 69.09, которое было выше, с корректировкой -114417,60, все верно отражено.
    Сумма 39891 на конец марта тоже верная, так как начислили вы меньше, чем перечислили.

    Проводкой -114417,60 (57208,8+ 57208,8) как раз была скорректирована оплата, которая вам вернулась на ЕНС.

    Проверьте 68.90, возможно вручную еще корректировали счет, и это уже не затрагивает 69.09.

  9. честно говоря, я перезакрыла просто период, все корректировки по 69.09 удалила.

  10. Если открыли 1 квартал и все перепровели, то конечно корректировка начисления на ЕНС не нужна, все встало на свои места.

    Ваша переплата остается на 68.90, так как проводка Дт 68.90 Кт 51 была на 114417,60 больше.

    Если все также не идет на 39 т.р. с ЛК, то проверить весь 68.90
    Стандартные отчеты по ЕНС в 1С

    И сверится с ИФНС любым из способов:
    Как провести сверку с бюджетом по ЕНС в 1С

  11. добрый день, я это все смотрела конечно же. Скачала из автосверки из Контура все операции, может вы увидите, может я чтто забыла в 1 с сделать еще

  15. Вот выдержка из справки..разбираюсь сижу , все переплаты вроде как вернули

  16. Анна, благодарю за скрины.
    На изучение потребуется некоторое время.

    1

  17. Спасибо вам большое за желание помочь.

  18. Анна, сейчас переплата, если верно поняла, вернулась на ЕНС.
    У вас она на 69.09, а не на 68.90 в положительном сальдо ЕНС.
    Операции по корректировкам вы отменили и просто перепровели закрытие периода, в результате, лишняя сумма по взносам осталась на 69.09, верно рассуждаю?

  19. Да я все операции удалила по корректировке и перезакрыла период. Сейчас на ОСВ по 69.09 все верно, а сальдо по ЕНС не сходится на 39 т. с копейками

  20. По факту переплаты — это уже не переплата по страховым взносам, а положительное сальдо ЕНС, обезличенные денежные средства.
    39 тыс нужно перенести на 68.90 Операцией вручную по аналогии проводки в расчёте ЗП:
    Дт 69.09 — Кт 68.90.
    Сальдо 69.09 закроется на эту сумму, ЕНС (68.90) пополнится на недостающую.

  21. Спасибо, но получается на ЕНС наоборот меньше на 39 т., а не в учете

  22. у меня в учете наоборот больше

  23. Анна, другие налоги сверили с ЛК?
    По страховым взносам Переплата возвращена, судя по вашим скринам из ЛК ФНС, поэтому надо смотреть другие налоги.

  24. по всем налогам сходится, единственное у меня была не простая ситуация по налогу на прибыль. Сдала отчет за 1 кв, потом корректирующий подавала, сумма налога увеличилась

  25. На какую сумму увеличился налог?
    Возможно в 1С не отразилось доначисление на ЕНС, поэтому на ЕНС в 1С сумма больше, чем в ЛК ФНС.
    Как проводили корректировку, с чем была связана?

  26. Я подавала корректировочную декларацию по НДС и прибыли, так задвоилась сумма НДС и соотвественно сумма затрат ,по двум счет-фактурам . Получается уменьшила вычет и уменьшила сумму затрат.

  27. На ЕНС в ЛК ФНС данные корректировки уже учтены, правильно понимаю?
    Как в 1С отразили корректировки на 68.90, проводки по 68.90 в связи с корректировкой прибыли и НДС есть?

Комментарии закрыты.