Пересчет страховых взносов по пониженному тарифу для МСП, которые формировали себестоимость продукции прошлого периода в 1С

1. Добрый день! Необходимо в разделе Главное — Настройки — Налоги и отчеты на закладке «Страховые взносы» поменять тариф с 01.01.23 на тариф «Для субъектов малого или среднего предпринимательства». Далее за каждый месяц отдельно заполнить в разделе Зарплата и кадры — Страховых взносы документ «Перерасчет страховых взносов». После корректирующие отчеты можно будет заполнить автоматически.

   1. Добрый день! Со страховыми взносами понятно. Страховые взносы по 25 счету относились в себестоимость производимой готовой продукции и полуфабрикатов. Как теперь пересчитать новую себестоимость, чтобы подать уточненку по декларации по налогу на прибыль?

2. Уточните, себестоимость хотите поправить текущим годом или 2023?

   1. Здравствуйте! Если у нас уже сдана финансовая отчетность. мы разве можем править себестоимость 2023г.? Мне нужно для уточненки по декларации по налогу на прибыль определить сумму прямых расходов по изготовлению собственной готовой продукции с учетом пересчитанных страховых взносов.

3. У вас сформировалась неверная себестоимость (завышенная) в 2023 году, соответственно неверная сумма прибыли от продажи продукции.
   Если продукция не вся реализована, то ошибка будет перетекать в будущие периоды.

   Чтой сейчас можно попробовать сделать:

   Создать копию базы: одну копию сохранить, а в другой копии произвести перезакрытие месяца за год с учетом пересчитанных страховых взносов.
   Как сделать копию базы 1С 8.3

   Определить итоговый результат по скорректированным счетам и внести изменения в текущую базу: по НУ (проводки только в суммах по НУ) в 2023 году, а по БУ корректировать данные в 2024 году.

   Порядок исправления ошибок в бухгалтерском учете
   Существенность в исправлении ошибок
   Порядок исправления ошибок в налоговом учете
   Уточненная декларация по налогу на прибыль

   Ситуация у вас сложная для самостоятельного исправления, поэтому рекомендовала бы вам обратиться к специалисту 1С и на месте в вашей базе произвести корректировку, предварительно проконсультировавшись с аудиторами.

4. Спасибо за подробный ответ!

   1
5. Рада была помочь! Обращайтесь, пожалуйста.

Комментарии закрыты.