Пересчет страховых взносов по пониженному тарифу для МСП, которые формировали себестоимость продукции прошлого периода в 1С

Вопрос задал Наталья Б. (Донецк)

Ответственный за ответ: Корчагина Светлана (★9.92/10)

Здравствуйте! Производственное предприятие в 2023 году находится в реестре МСП. Весь год страховые взносы исчислялись по Единому тарифу. Сдана финансовая отчетность за 2023г. В 2024 году решили подать уточненки по РСВ и по декларации по прибыли. Подскажите, пожалуйста, как реализовать это в программе 1с бухгалтерия проф. Зарплата начисляется в ЗУП.

Метки вопроса: Перерасчет страховых взносов (ДОКУМЕНТ)

Все комментарии (7)

  1. Добрый день! Необходимо в разделе Главное — Настройки — Налоги и отчеты на закладке «Страховые взносы» поменять тариф с 01.01.23 на тариф «Для субъектов малого или среднего предпринимательства». Далее за каждый месяц отдельно заполнить в разделе Зарплата и кадры — Страховых взносы документ «Перерасчет страховых взносов». После корректирующие отчеты можно будет заполнить автоматически.

    1. Добрый день! Со страховыми взносами понятно. Страховые взносы по 25 счету относились в себестоимость производимой готовой продукции и полуфабрикатов. Как теперь пересчитать новую себестоимость, чтобы подать уточненку по декларации по налогу на прибыль?

  2. Уточните, себестоимость хотите поправить текущим годом или 2023?

    1. Здравствуйте! Если у нас уже сдана финансовая отчетность. мы разве можем править себестоимость 2023г.? Мне нужно для уточненки по декларации по налогу на прибыль определить сумму прямых расходов по изготовлению собственной готовой продукции с учетом пересчитанных страховых взносов.

  3. У вас сформировалась неверная себестоимость (завышенная) в 2023 году, соответственно неверная сумма прибыли от продажи продукции.
    Если продукция не вся реализована, то ошибка будет перетекать в будущие периоды.

    Чтой сейчас можно попробовать сделать:

    Создать копию базы: одну копию сохранить, а в другой копии произвести перезакрытие месяца за год с учетом пересчитанных страховых взносов.
    Как сделать копию базы 1С 8.3

    Определить итоговый результат по скорректированным счетам и внести изменения в текущую базу: по НУ (проводки только в суммах по НУ) в 2023 году, а по БУ корректировать данные в 2024 году.

    Порядок исправления ошибок в бухгалтерском учете
    Существенность в исправлении ошибок
    Порядок исправления ошибок в налоговом учете
    Уточненная декларация по налогу на прибыль

    Ситуация у вас сложная для самостоятельного исправления, поэтому рекомендовала бы вам обратиться к специалисту 1С и на месте в вашей базе произвести корректировку, предварительно проконсультировавшись с аудиторами.

  4. Спасибо за подробный ответ!

    1
  5. Рада была помочь! Обращайтесь, пожалуйста.

Комментарии закрыты.