Страхование КАСКо

Вопрос задал Елена Ж. (Нягань)

Ответственный за ответ: Оксана Корнилова (★9.76/10)

Добрый день! Организация на ОСНО (с обособленными подразделениями (цехами)) получила автомобиль в лизинг и оформила страховку КАСКО на 3 года на 200,0 т.р. Согласно полису оплачен первый взнос 67,0 т.р. за 1 год. Все страховые полисы мы обычно проводим в учете таким образом: 1. Оплата поставщику Дт 60 Кт 51; 2. Создаем новый РБП, в котором указан счет затрат и номенклатурная группа, но нет указания на субконто Цех для отнесения затрат; 3. Через документ Поступление принимаем к учету полис страхования (проводки Дт 76.01.9 Кт 60.01). В этом документе есть возможность указать конкретное субконто Цех для отнесения затрат (направляю скриншоты). Если сумму полиса оплатили сразу, это нормально. Но при проведений операции с КАСКО таким образом на счете 60 на следующие 3 года зависает кредиторка в сумме 133 т.р = 200 полная сумма КАСКО — 67 оплаченного 1 взноса. Соглашусь, что это неправильно с точки зрения дальнейшего отражения в бухотчетности.
Согласно материалам БухЭксперта документ Поступление не проводится, а вся операция ограничивается документом Списание с расчетного счета с проводками Дт 76.01.9 Кт 51. Но ведь в этом документе нет необходимого нам субконто Цех, так как его нет в номенклатуре РБП ?!
Вопрос: Как в нашем случае правильно провести операцию в учете с корректным отнесением затрат на определенный Цех?

Обсуждение (4)

  1. Добрый день!
    Уточните, в документе Поступление сумму указываете 200 — общую сумму полиса на 3 года?
    Как вариант, можно Поступление по полису выполнить не на всю сумму, а только на оплаченную за год. В следующем года повторить так же.
    Второй вариант оставить как есть, кредиторская задолженность у вас погасится, после оплаты за 2 и 3год.

  2. Добрый день! Как-то с ответом не получилось, Вы просто переписали то, о чем я говорю. Может, я не понятно описала ситуацию? Да, в документе Поступление мы указываем сразу сумму 200,0, потому что у нас один документ на 3 ближайших года (полис). В результате этого на счете 60 зависает кредиторка. Но вот по вашей методике отражения страховой премии в 1С документ Поступление отсутствует вообще и все расчеты производятся на счете 76.01.9 не затрагивая счет 60. Повторюсь, если сумму полиса оплатили сразу, это нормально. Но как же быть с долгосрочными полисами? И еще, как без документа Поступление можно указать более детальное субконто (номенклатурную группу, подразделение организации)?

  3. Без документа Поступления, более детально разнести по субконто полису не получится. В карточке РБП можно максимум указать НГ, но не более.

    Поэтому, как я написала выше, вы можете полис поделить на 3 . И вводить поступление каждый год, тогда у вас не будут кредиторской задолженности.
    Либо все таки ввести один раз, но помнить, почему образовалась кредиторская задолженность.

    Другого алгоритма разработчиками не заложено.
    Можете написать свое пожелание в тех. поддержку 1С v8@1c.ru
    Разработчики собирают такие обращения, и если их наберется достаточное количество, то возможно в программе сделают доработки.

  4. Спасибо!

    1

Комментарии закрыты