В 2021 году затраты на товарный знак списали в расходы т.к. отказали в регистрации Дт91.02 Кт08.05
В 2022 году подали на апелляцию и ТЗ утвердили.
Для восстановления счета 08.05 сделала сторно операции за 2021
Восстановился счёт 91.02 с минусом. Разве это правильно? Два разных периода. 91 счета полностью закрылись в 2021 году.
При экспресс проверке учёта программа выдает ошибку, т.к. образовался отрицательный остаток на счёте 91.02.
Все комментарии (3)
Комментарии закрыты.
Здравствуйте!
Когда можно получить ответ на мой вопрос?
Здравствуйте, Светлана!
Моделируем вопрос в 1С БП, чтобы подобрать оптимальный вариант именно под вашу ситуацию.
Это займет еще некоторое время.
Спасибо за понимание!
Здравствуйте, Светлана!
Обращаю ваше внимание, что мы не аудиторы. И не вправе давать разъяснения и рекомендации по методологии учета и налоговому законодательству. Наша задача – показать, как применять возможности программы 1С для ведения учета. Вы можете учесть мое мнение по данному вопросу.
При отказе в регистрации товарного знака все собранные затраты на счете 08.05 были списаны на прочие расходы.
После регистрации товарного знака необходимо восстановить списанные расходы.
Восстановить можно несколькими способами:
1. Если есть прочие расходы в 2022 г. документ Операция, введенная вручную — Сторно документа. Сторнируемый документ Операция, введенная вручную за 2021 г. Если сумма прочих расходов в 2022 г. списанных расходов на товарный знак или их нет в 2022, то на счете 91.02 будет минус;
2. Оформить документ Операция, введенная вручную:
Дт 08.05 Кт 91.01 не принимаемые в НУ:
3. Оформить документ Операция, введенная вручную:
Дт 08.05 Кт 000 На вспомогательном счете останется сальдо.
Если подлежите обязательному аудиту рекомендуем проконсультироваться с аудиторами.