НДС в кассовом чеке на каршеринг в 1С

Индивидуальную консультацию запросил Ирина Ц. (Санкт-Петербург)

Ответственный за ответ: Корчагина Светлана (★9.92/10)

Добрый день! Сотрудник оплачивает каршеринг для поездок к заказчику корпоративной картой. Сумма списывается с банковского счета организации. В кассовом чеке выделен НДС, но т.к. нет счета-фактуры, НДС мы не учитываем. НДС в таком случае нужно отнести на сч. 91.02?

Метки консультации: —
Все комментарии (2)
  1. Корчагина Светлана Корчагина Светлана Сотрудник Бухэксперт:

    Здравствуйте!

    Все верно, НДС списываете на 91.02 как расходы, не учитываемые для налога на прибыль.

    НДС, выделенный в кассовом чеке, если отсутствует счет-фактура:
    — нельзя принять к вычету (Письмо Минфина от 27.11.2019 N 03-07-11/92132);
    — нужно списать в расходы, не учитываемые для налога на прибыль (Письмо Минфина от 13.08.2018 N 03-07-11/57127, Письмо Минфина от 28.12.2017 N 03-07-11/87948).

    Куда относить НДС, выделенный в чеке, если нет счета-фактуры?
    .

  2. Поняла, спасибо!

     1

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. Анализ счета 91 для раздельного учета НДС Добрый день! Для расчета правила 5% для раздельного учета НДС мне необходимо: 1. Получить данные счета 91.1 о реализации по…
  2. Настройка НДС сверху при раздельном учете в 1С Добрый день. Организация применяет ОСНО, оказывает транспортно – экспедиционные услуги. Осуществляет международные перевозки (со ставкой НДС 0%) и, следовательно, ведет…
  3. Надо ли регистрировать входящий счет-фактуру со ставкой НДС 0% в книге покупок в 1С Добрый день. Нужно ли регистрировать в книге покупок счета-фактуры с нулевой ставкой НДС? Как технически это сделать? Ведем раздельный учет…
  4. По требованию налоговой необходимо восстановить ндс ранее принятый к вычету По решению ИФНС надлежит исключить счета фактуры по контрагенту, который оказался неблагонадежным и возместить НДС в бюджет. Счета фактуры приняты…

Статьи по этой теме

  1. Проверка актуальности учетных данных по НДС в 1С Администрирование – Настройки программы – Проведение документов: Узнать подробнее Сообщение «Данные учета неактуальны с…» в ОСВ Если при формировании отчета…
  2. Чек-лист: Оформление счетов-фактур на аванс и расчет НДС при УСН в 1С Этот чек-лист поможет упрощенцам правильно оформить счета-фактуры на аванс и рассчитать НДС в 1С:Бухгалтерия в соответствии с требованиями НК РФ…
  3. Неверный номер, дата счета-фактуры при восстановлении НДС в 1С Неверный номер, дата СФ при восстановлении НДС Неверно указывается номер и дата счета-фактуры, если восстанавливается НДС по авансам уплаченным поставщикам.…
  4. Может ли выставить счет-фактуру с НДС налогоплательщик, освобожденный от уплаты? Работаем на УСН, доход меньше лимита (в 2026 — 20 млн руб.) Можно ли разово выставлять счет-фактуру с НДС, если…