Добрый день. Что бы оплата НДФЛ и взносов попадала на статью расходов оплата труда, а налог на прибыль и НДС — платежи в бюджет (для ОДДС), необходимо делать отдельные пп по ЕНП по этим платежам или есть другой механизм для этого. Спасибо
Главная страница » Индивидуальные консультации » Вопросы 1С Бухгалтерия » Статья расходов в Списании с расчетного счета по уплате ЕНП для ОДДС (налог на прибыль, НДФЛ, страховые взносы) в 1С
Все комментарии (4)
Комментарии закрыты.
Похожие вопросы
- Зачет аванса договора подряда Здравствуйте. Подскажите пожалуйста. В договоре подряда прописан порядок оплаты 30% аванс и платежи 70%, но по факту заказчик перечислил меньшую…
- Отражение лизинговых платежей у арендатора в ОДДС как денежные потоки от финансовых операций в 1С Добрый день. У вас представлен видеоурок о заполнении отчета о ДДС по лизинговым платежам у арендатора, которые должны отражаться в…
- Приобретение и принятие к учету 1С КП Базовый, Бухэксперт, Контур, Касперский в 1С Здравствуйте, согласен, семинары были в прошлом году, но практически до Нового года утрясали счета для отражения этого в 1С, а…
- ИП ОСНО, продажа недвижимого имущества ИП на ОСН продает ООО 1/2 часть торгового центра. Оплата происходит авансовыми платежами. Право собственности переходит после полной оплаты. При…
Статьи по этой теме
- Можно ли сопоставить данные отчета о движении денежных средств и 6-НДФЛ? Налоговая сверяет в отчете о движении денежных средств стр. 4122 (платежи в связи с оплатой труда работников) с отчетом по…
- Шаблон справочника Статьи движения денежных средств в 1С Данный справочник особенно необходим для тех, кто заполняет одну из самых сложных форм бухгалтерской отчетности Отчет о движении денежных средств.…
- Платежный календарь в 1С 8.3 — настройки, формирование Одна из задач руководства — спланировать бюджет так, чтобы в организации всегда были деньги. Наиболее простой инструмент в бюджетировании —…
- Расходы на таможенные платежи при УСН в 1С Учетная политика 1С Таможенные платежи Таможенные платежи учитываются в составе расходов (пп. 11 п. 1 ст.346.16 НК РФ ). Позиция ФНС…
Здравствуйте!
С 2023 года все платежи идут на ЕНС, без детализации по каждому налогу.
Списание с расчетного счета — Уплата налога. Налог — Единый налоговый платеж. Получатель — МИ ФНС России по управлению долгом. Счет — 68.90.
Статья расходов, например, Прочие налоги и сборы — начинка в Вид движения — Прочие платежи по текущим операциям.
Проводка по всем платежам в бюджет на ЕНС: Дт 68.90 Кт 51.
Статья расходов Налог на прибыль не применяется с 2023 года, т. к. на момент отражения документа Списание с расчетного счета нет полной уверенности, что платеж будет зачтен именно в счет уплаты налога на прибыль
В связи с тем, что Отчет о движении денежных средств не поменялся, планируется его автозаполнение в 1С с учетом перехода на ЕНС. В ОДДС выделяется только налог на прибыль.
Все остальные налоги были и остались в ОДДС в Прочие платежи по текущим операциям.
Подробнее
Выбор субсчетов и статей ДДС для отражения уплаты налогов в 1С
Дополнительно Отчет о движении денежных средств.
А разве НДФЛ с заработной платы не в строке 4122 отображается ОДДС?
Есть такая позиция. В стр. 4122 «в связи с оплатой труда работников» отражается оплата труда, НДФЛ, страховые взносы (Письма Минфина от 29.01.2014 N 07-04-18/01, от 22.01.2016 N 07-04-09/2355). Это рекомендации аудиторам, не прямая нормативная база. Отдельная строка есть только для налога на прибыль в ОДДС.
До 2023 мы могли регулировать эту часть аналитикой в Вид движения в Статье расходов.
С 2023 технически мы это не делаем.
По зарплатным налогам ожидаем аналогичную автоматизацию в 1С, что и по налогу на прибыль.
Подход, как выше обсудили — в «Списании с расчетного счета» применяем Статью расходов с Вид движения — «Прочие платежи по текущим операциям».
Когда через Уведомления (Операции по ЕНС) выполнили распределение, то сумма закрепится за конкретным налогом/взносом в т.ч. и для целей ОДДС.
Спасибо. Буду ждать