Списание управленческих расходов

Вопрос задал СВЕТЛАНА В. (Таганрог)

Ответственный за ответ: Оксана Бачурина (★9.77/10)

Добрый день! Организация на ОСНО (оптовая торговля). Перешли на 1С КОРП с 1 июля, при закрытии квартала обнаружили, что в форме 2 нет управленческих расходов (в 1 кв были), а в оборотке 90 отсутствует счет 90.08. Где искать, куда смотреть. Помогите, пожалуйста.

Обсуждение (13)

  1. Мария, дело в том, что я просмотрела ваши рекомендации, но там другие настройки, чем у меня. Уже указано, что списывается в 90.02 и исправить невозможно. Посмотрите, пожалуйста, скрин.

    1. Светлана, уточните, пожалуйста, на КОРП как переходили — Ввод остатков в новую базу или обновление ПРОФ до КОРП в той же базе 1С?
      И какая ситуация с Перечнем прямых затрат в НУ на 2022 в 1С?
      Что в прошлой базе отражали по Д 90.08.1, какие расходы и с какого счета, с Д 26 или с Д 20.01?

  2. Здравствуйте, Мария. У нас 1С ФРЕШ, мы оплатили КОРП, а переход делал администратор — обслуживающее нас предприятие. Выгрузил нашу старую и загрузил в КОРП. Никаких остатков никто там не вводил. По поводу прямых затрат прикрепила скрин (так было и раньше). По 90.08 отражали: оплата труда, страховые взносы, больничные, взносы по травматизму, это всё было на 26 счете, затем списывалось в 90.08. У нас торговое предприятие, мы используем только 26 и 44.

    1. Судя по скрину в 1С перечисленные выше расходы отнесены к прямым в НУ.
      Соответственно, это не 90.08.1, а 90.02.1.
      Отрегулируйте перечень прямых расходов в 1С в соответствии с Учетной политикой на 2022 по налогу на прибыль на бумажном носителе, как пояснено в статье
      Настройка перечня прямых расходов по НУ в 1С

      Для контроля еще приложите, пожалуйста, Анализ счета 26 с БУ и НУ за 2022.
      А также ОСВ по счету 26 в таком формате за 2022
      Оборотно-сальдовая ведомость по счетам затрат: проверка налога на прибыль

      Перед тем, как вносить изменения в рабочую базу попросите администратора, обслуживающего вашу организацию, сделать копию базы 1С Фреш. Посмотрите, как это делается, чтобы была возможность самостоятельно выполнять при необходимости.

      Далее порядок такой — настроить корректный перечень прямых расходов в НУ на 2022.
      Провести любой документ января 2022.
      Операции — Закрытие месяца — Отменить закрытие месяца — Перепровести документы по синей ссылке слева — Выполнить закрытие месяца. Так с января по июль 2022. Август — просто перепровести документы.
      Проверить ОСВ по счету 26 с БУ и НУ за январь-июль 22 в 1С на предмет корректности проводок.
      Сообщите о результате, пожалуйста.

  3. Мария, ещё рассмотрев разницу в базах я обнаружила, что в старой в УП в разделе учет затрат стояли галочки в счетах 20,23,25,26,44. А в новой только 26 и 44. Когда я проставила такие же галочки и перепровела, всё получилось. Всё списалось со счета 26 на 90.08. Такое может быть? Все цифры вернулись на место.

    1. Да, добавление счетов в Учет затрат могло включить дополнительные настройки.

      Приложите, пожалуйста, Анализ счета 26 за 1 полугодие 2022. Показатели БУ и НУ. И Статьи затрат.
      Флажок по субсчетам еще поставить. Если есть Подразделения на счете 26, то этот флаг снять.

  4. Подразделений нет

    1. По Анализу счета поняла, спасибо.
      Вижу, что небольшая разница есть между БУ и НУ. Проанализируйте, пожалуйста, чем она вызвана.
      БУ-НУ тоже можете выводить, так вам нагляднее будет.
      Посмотрите Анализ счета 70 БУ, НУ, БУ-НУ за полугодие дополнительно.

  5. Почему то нет в НУ части отпускных: часть идет ДТ96 КТ 70 и БУ и НУ, а часть только БУ.

    1. Как резервы по отпускаем создаете — и в БУ, и в НУ или как-то иначе?

  6. Резервы создаем и в БУ и в НУ

    1. Добрый день! У вас зарплата ведется в ЗУП?
      Такая разница между БУ и НУ может возникнуть, если была компенсация ежегодного отпуска за счет оценочных обязательств.
      Посмотрите, пожалуйста, статью и обсуждение подобного вопроса из рубрикатора ЗУП:
      Оценочные обязательства по отпускам в ЗУП 3.1
      Резервы отпусков, разница в БУ и НУ
      Оценочные обязательства по предстоящим отпускам
      .

Комментарии закрыты