Ошибочно признали стоимость списанных товаров по инвентаризации (недостач, хищений при отсутствии виновных лиц) в НУ, как доначислить налог на прибыль и сдать уточненную декларацию в 1С

Вопрос задал Татьяна Т.

Ответственный за ответ: Кирюшенко Екатерина (★9.98/10)

Ошибочно отражено Списание товаров по инвентаризации (недостач, хищений при отсутствии виновных лиц) в НУ в 2023г. Как внести исправления в учет и сформировать Уточненную декларацию по налогу на прибыль ?

Все комментарии (5)

  2. Добрый день! Нет документа от органов государственной власти, недостача отражена: Дт 91.02 БУ, НУ — Кт 94 БУ, НУ.

  3. Верно, понимаю завысили расходы прошлый лет, т.к учли в НУ списание товара по недостаче?

    В 1С сделайте доначисление налога на прибыль за 2023 год документов Операции — Операции, введенные в ручную — Создать, проводки
    Д 99.01.1 К 68.04.1 сумма ФБ
    Д 99.01.1 К 68.04.1 сумма РБ

    Уточненную декларацию за 2023 год откорректируйте руками.

    Как доначислить налог на прибыль за прошлые периоды при переплате?

    Уточненная декларация по налогу на прибыль

    Далее в перенесите совокупную обязанность на ЕНС документом Операции — Корректировки ЕНС, Вид операции: Начисление налога

    Дополнительно
    Операции по ЕНС с 2024 года в 1С

  4. Добрый день! Да, все верно.
    Спасибо.

  5. Рада была помочь! Обращайтесь, пожалуйста.

Комментарии закрыты.