Добрый День! Помогите, пожалуйста, правильно списать с 97.21.
В 2021 году мы отразили расходы в БУ, т.к. расход был по клиенту, мы ждали выставление этого расхода клиенту и отразили в НУ сч. 97.21 как временную разницу. Далее расход так и не попал в счет клиенту, т.е. мы не можем провести его на расходы в НУ. Как нам верно сейчас списать суммы со сч. 97.21?
В БУ на расходы отнесено, 20 закрыт на 90.
Сумма висит на 97.21 как временная разница. Как верно списать, на непринимаемые в НУ. Когда пыталась самостоятельно, вылезали ошибки в закрытии.
ПБУ 18 балансовым методом с ПР и ВР.
Скрин Главное — Учетная политика — блок настройки ПБУ 18.
Приложение
Здравствуйте!
Сделайте Операции — Операции, введенные в ручную — Создать
проводка Д 91.02 К 97.21, заполните сумму в НУ и ВР в графе Сумма Кт.
Статья Д 91.02 должна быть не учитываемая в НУ (без флага Принимается к налоговому учету).
Сообщите потом о результате, пожалуйста.
Мы сделали также как Вы написали, но в закрытие «Расчет отложенного налога по ПБУ 18». Выходит ошибка, файл прилагаю.
Приложение
В Операцию добавьте, пожалуйста,
проводку Д 99.01.1 субконто Сальдо прочих доходов и расходов К 000
заполните сумму в графе Сумма Дт ПР.
Екатерина, не помогло.
Мы считаем, что это некритичная ситуация и на результат она не влияет. Суммы с + и — в итоге ноль. Налог в БУ при этом рассчитан верно.
Дополнительно можно проконсультироваться на горячей линии v8@1c.ru
Оптимально перейти на балансовый метод без ПР и ВР в 1С, тогда таких ситуаций в принципе не будет.
Учет по ПБУ 18 будет намного легче. Подробнее
Чем отличается ПБУ 18 балансовым методом с ПР и ВР от балансового в 1С
.