В декабре 2023г. организация признала требование о возврате переплаты по больничному по беременности и родам. Работодатель возместил переплату пособия по больничному (без взыскания с работника денег). Переплату отразили, как доход в натуральной форме. Исчислили НДФЛ, исчисленный НДФЛ передан в налоговый орган на удержание. Исчислил и уплатил страховые взносы, отразили их в расчете по страховым взносам. Все операции отразили ЗУП. В бухгалтерии перечислили сумму переплаты Дт 76.02 Кт 51. Операцией введенной вручную Дт 91.2 (прочие внереализационные доходы (расходы) не принимаемые в НУ) Кт 76.02 списали сумму переплаты. Организация применяет ПБУ 18 (балансовым методом). Возникает отложенный налог на прибыль. Подскажите пожалуйста, как правильно сделать проводки в ЗУП и 1С.
Главная страница » Индивидуальные консультации » Вопросы 1С Бухгалтерия » При списании переплаты по БИР возникает отложенный налог на прибыль в 1С
Макс
ВКонтакте
Все комментарии (1)
Комментарии закрыты.
Похожие вопросы
- Отражение переплаты по договору аренды в 1С Добрый день! У организации при пересмотре арендной платы образовалась переплата. Сумма переплаты превышает сумму договора. Сумму переплаты ежемесячно зачитывают Поступлением…
- Возврат денежных средств на рублевый счет, ранее списанных с валютного судебными приставами в 1С Добрый день! В начале сентября приставы списали с валютного счета сумму, расчеты в CNY. Списание отнесли на 76.22, так как…
- Излишне понесенные расходы на выплату страхового обеспечения по больничному листу в 1С Организация применяет режим налогообложения УСН- доходы. По результатам выездной проверки ФСС организация возвратила излишне понесенные расходы на выплату страхового обеспечения…
- Транспортный налог при УСН Здравствуйте! Организация на УСН Д-Р, есть транспортный налог. Во время сверки с ИФНС обнаружили переплату по нему за 2022 г.…
Статьи по этой теме
- Какую сумму указывать в заявлении на возврат, если есть переплата по УСН и задолженность по налогу на имущество? Какую сумму указывать в заявлении на возврат, если есть переплата по УСН и задолженность по налогу на имущество? Если налоговая…
- Как взыскать с работника переплату по пособию: объясняет Соцстрах Источник: телеграм-канал ФСС Информация для: работодателей и работников ФСС рассказал, в каких случаях компания может взыскать со своего сотрудника излишне…
- Налоговики расписали порядок возврата излишне уплаченных взносов ФНС России в Письме от 24.07.2019 N БС-4-11/14633@ напомнила, как происходит возврат переплаты взносов на обязательное соцстрахование ВНиМ: Переплату по…
- С 01.10.2023 имущественные налоги физлица зачитываются из сальдо ЕНС Источник: Письмо ФНС от 20.10.2023 N БС-4-21/13385@ Информация для: ИП и физлиц Начиная с 1 октября 2023 года сумма положительного…
Добрый день! Скорее всего по 76 счету в документе «Операция» не указали сумму в НУ: