При списании переплаты по БИР возникает отложенный налог на прибыль в 1С

Индивидуальную консультацию запросил Ирина А. (Сургут, Ханты-Мансийский авт. окр.)

Ответственный за ответ: Пьянкова Елена (★9.86/10)

В декабре 2023г. организация признала требование о возврате переплаты по больничному по беременности и родам. Работодатель возместил переплату пособия по больничному (без взыскания с работника денег). Переплату отразили, как доход в натуральной форме. Исчислили НДФЛ, исчисленный НДФЛ передан в налоговый орган на удержание. Исчислил и уплатил страховые взносы, отразили их в расчете по страховым взносам. Все операции отразили ЗУП. В бухгалтерии перечислили сумму переплаты Дт 76.02 Кт 51. Операцией введенной вручную Дт 91.2 (прочие внереализационные доходы (расходы) не принимаемые в НУ) Кт 76.02 списали сумму переплаты. Организация применяет ПБУ 18 (балансовым методом). Возникает отложенный налог на прибыль. Подскажите пожалуйста, как правильно сделать проводки в ЗУП и 1С.

Метки вопроса: —
Все комментарии (1)

  1. Добрый день! Скорее всего по 76 счету в документе «Операция» не указали сумму в НУ:

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. Перерасчет страховых взносов по гражданам СРВ при ЕНС в 1С С 01.01.2023 года страховые взносы с выплат работникам (гражданам Республики Вьетнам) платим по единому тарифу для МСП. Граждане СРВ, работающие…
  2. Как отделить переплату по страховым взносам (пеням) с истекшим сроком 3 года в 1С Добрый день! У предприятия есть переплата по страховым взносам (пени), образовавшаяся более 3-х лет назад. ИФНС подтверждает отсутствие возможности по…
  3. Уведомление с отрицательной суммой в 1С Работники предприятия - временно пребывающие вьетнамцы, в связи с международным договором их доходы не облагаются взносами на пенсионное страхование. С…
  4. Начисление НДФЛ и страховых взносов на сумму возмещения расходов по командировке сотрудника по договору ГПХ в 1С Добрый день! Организация приобрела билет для сотрудника ГПХ, сумма указанных расходов признается доходом физлица в натуральной форме. Необходимо исчислить НДФЛ…

Статьи по этой теме

  1. ТОП вопросов и ошибок по уведомлениям ЕНП в 1С У бухгалтеров работа с ЕНС продолжается — есть ошибки по уведомлениям и вопросы, как их исправлять. Рассматриваем доступные на сегодня…
  2. Как настроить включение больничных за счет работодателя и зарплаты в КУДиР, если синхронизация с ЗУП настроена «сводно по сотрудникам» в 1С? Как в 1С:Бухгалтерии 3.0 настроить включение больничных за счет работодателя и зарплаты в КУДиР, если синхронизация с ЗУП настроена «сводно…
  3. Увольнение в связи со смертью работника в ЗУП 3.1 В случае смерти работника все суммы, положенные ему при увольнении, выплачиваются родственникам умершего сотрудника. Для таких доходов действует особый порядок…
  4. Платить ли НДФЛ с компенсации расходов на медстраховку в командировке? Источник: Письмо Минфина от 23.05.2023 N 03-04-06/46796 Информация для: работодателей Сотрудник, отправляясь в командировку, заключил договор ДМС со страховой компанией,…