Добрый день. Проводим инвентаризацию. Есть контрагенты, которых по разным причинам исключили из ЕГРЮЛ. По Учетной политике, в нашей организации, резервы по сомнительным долгам создаются только в бухгалтерском учете. Кредиторку, при помощи корректировки долга списали на внереализационный доход и в бух. и в налоговом учете. Как поступить с дебиторкой, если мы не можем ее признать безнадежной. Списать на 63 счет мы можем только в бух. учете. Заранее спасибо за ответ. С уважением, Власова Наталья.
Главная страница » Индивидуальные консультации » Вопросы 1С Бухгалтерия » Списание дебиторской задолженности ИП в 1С
Макс
ВКонтакте
Все комментарии (5)
Комментарии закрыты.
Похожие вопросы
- ОСНО, настройки суммового учета при розничной торговле в 1С Добрый день! Переходим с ЕНВД на ОСН. Подскажите, пожалуйста, возможно ли вести выручку 1С Бух по розничной торговле в суммовом…
- Ускоренная амортизация Добрый день. Подскажите,пожалуйста, у нас здания(старые) получены, как взнос в уставный капитал. Стоимость, допустим 100 000 000 руб. Поставлены на…
- УСН в КУДИР за 2023 попадают начисления зарплаты прошлого года 1С Здравствуйте. Не понимаем, как "победить" КУДИР. ЗП начисляем во внешней программе, в БП учет ведется по работникам. Есть отражение ЗП…
- Можно ли установить лимит ОС в БУ 100 тыс. руб. в 2021, если ФСБУ 6 применяется с 2022 Добрый день! Помогите разобраться в следующем вопросе: Можем ли мы установить стоимость основных средств с 01.01.2021 год свыше 100 000…
Статьи по этой теме
- Какие настройки установить для начисления, чтобы оно проходило по БУ, но было не принимаемым в НУ? Как правильно настроить вид начисления Доплата за дни болезни, что бы при выгрузке в бухгалтерскую базу эта сумма попала на…
- Тест № 18. Настройки зарплаты в 1С
- Сведения о гражданах, подлежащих первоначальной постановке на ВУ в ЗУП 3.1 По запросу военкомата работодатель подает сведения о сотрудниках, которым в отчетном году исполняется 17 лет. В статье разберем, как сформировать…
- Почему в документе "Отражение зарплаты в бухучете" недоступен флажок "Зарплата отражена в бухучете пользователем"? В документе Отражение зарплаты в бухучете есть флажок Зарплата отражена в бухучете пользователем: Установить его мы не можем, но почему-то…
Здравствуйте!
Если резерв создавался только по БУ, то нужно будет откорректировать проводки в документе Корректировка долга, Вид операции: Списание задолженности или воспользоваться документом Операция введенная вручную.
Проводки будут:
Д 63 К 62.01 сумма в БУ
Д 91.02 К 62.01 сумма в НУ — по дебету 91.02 укажите счет затрат не принимается в НУ
Дополнительно
Списание кредиторской и дебиторской задолженности в 1С 8.3 — пошаговая инструкция, проводки
.
Добрый день. В 2024 году мы резерв по сомнительным долгам ведем в БУ и НУ. Можем ли мы в данной ситуации списать с БУ в 2023 г, а в НУ создать резерв?
Получается по контрагентам, которых исключили из ЕГРЮЛ в 2023 году, списываете как описано выше в Д 63 в БУ и Д 91.02 в НУ.
А в 2024 году можете создать резерв в НУ по той задолженности которая не списана в 2023 году.
Посмотрите, пожалуйста, статью
Создание резерва по сомнительным долгам: в БУ — вручную, в НУ — автоматически в 1С
Контроль и проверка резерва по сомнительным долгам в НУ в 1С
.
НУ не принимаемые?
Все исключены с этим основанием: Р26001 Заявление о прекращении деятельности ИП.
В вопросе вы уточняли как списать задолженность, если ее нельзя признать безнадежной, списание такой задолженности в НУ не принимаем.
Долги ИП, которые прекратили свою деятельность до истечения срока исковой давности, безнадежными не признаются (Письмо Минфина 27 апреля 2017 г. № 03-03-06/1/25384).
Это объясняется, тем что физлицо должно отвечать по своим обязательствам всем принадлежащим ему имуществом (ст. 24 ГК РФ).