Счет выставлен в EURО оплата в рублях

Индивидуальную консультацию запросил Наталья К.

Ответственный за ответ: Шевчук Светлана (★9.89/10)

Добрый день. Помогите, пожалуйста разобраться, как правильно отражать операции при покупке у контрагента товара, когда оплата происходит по счету, который выставлен в EURO. Когда мы оплатили счет курс был меньше, чем на момент отгрузки. Документы нам дали на большую сумму. Наша программа при закрытии месяца посчитала нам положительную курсовую разницу, что, как я понимаю, является нашим внереализационным доходом и в нашем акте сверки автоматом всё закрывается по нулям, никто никому ничего не должен. Поставщик же присылает свой акт сверки в котором за нами долг и утверждает, что у них всё правильно. Как быть, кто прав. Прилагаю акты сверок.

Метки вопроса: —
Все комментарии (5)

  1. Добрый день!
    Анализируя отчеты, Вы внесли частичную предоплату за товар.
    Предоплата 09.07.21- курс 88,7773-сумма в руб 12 503,40- сумма в EUR 140,84
    Поставщик отгрузил товар на сумму 142,80 EUR.
    На дату поступления по текущему курсу 87.782 переоценивается только неоплаченная часть.
    140,84х88,7773 =12 503,4
    (142,80-140,84)х87,782=172,053
    Поступление 14.07.21-– сумма в руб 12 675,45 сумма в EURO 142,8
    В результате между предоплатой и поставкой образовалась разница 1,96 EUR И это задолженность Вашей организации перед Поставщиком
    В результате задолженности по ДТ 62; КТ 60; остатков на счете 52 возникают курсовые разницы, переоценка которых происходит или на дату погашения обязательств, или в последний день месяца процедурой «Закрытие месяца», из указанного документа по пункту Переоценка Валютных средств можно проводить анализ по Справки -расчету (СКРИН).Из-за снижения курса образовался доход на 91 сч. После того как задолженность Поставщику будет погашена, переоценка прекратится. Из актов сверки я не увидела отсутствие задолженности.
    Если у Вас была 100% предоплата, то неверно оформлены документы Поставщика.
    Очень подробно: Приобретение материалов по договору в условных единицах: частичная предоплата и постоплата .
    Приобретение основных средств по договору в условных единицах: 100% предоплата .
    Что такое курсовая разница .

  2. Добрый день, Светлана.
    Большое спасибо за ответ. Предоплата была 100%. Значит документы должны были дать на сумму 12 503,40руб., которая была на день оплаты?

  3. Добрый день!
    Сумма в документах от Поставщика равна сумме 100% предоплаты. Сумма договора оценена в у.е., количество товара или приобретенных услуг получены в том объеме, за который внесена предоплата.

  4. Добрый день, Светлана.
    Спасибо за ответ, поставщик оформил документы неправильно))

  5. Добрый день!

    Рада была помочь! Обращайтесь, пожалуйста.

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. Оформление доставки СДЭК при оплате получателем в 1С ОСНО 1С:Предприятие 8.3 (8.3.25.1546)Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0 (3.0.173.31) Добрый день! Для книента была отправка по договору СДЭК, но по накладной…
  2. Доставка товара через СДЭК Добрый день. Торговая компания отправляет транспортной компанией товар покупателям. За одних покупателей мы оплачиваем доставку за свой счет. Другие покупатели…
  3. Можно ли списать в НУ кредиторскую задолженность с истекшим сроком исковой давности, если период списания пропущен Добрый день! Подскажите пожалуйста, можно ли списать в налоговом учете кредиторскую задолженность с истекшим сроком исковой давности, если период списания…
  4. Акт сверки и ОСВ Добрый день! сформировали акт сверки по Министерству имущества и не можем понять, почему остаток акта сверки не сходится с остатком…

Статьи по этой теме

  1. Акт сверки в 1С 8.3 — где найти, как сделать Акт сверки взаиморасчетов 1С — документ, содержащий сведения о состоянии расчетов между контрагентами за выбранный период и на определенную дату.…
  2. Как настроить возможность указания разных видов активов по авансам выданным в договоре, чтобы было удобно формировать Акт сверки в 1С? Как в 1С настроить возможность указания разных видов активов по авансам выданным в договоре, если аванс оплачен за поставку, в…
  3. Переключатель УПД в документах поступления и реализации в 1С В программе 1С есть упрощенный механизм регистрации входящих и исходящих УПД. Специальный переключатель расположен в документах поступления и реализации. Эту…
  4. Автоматическая подстановка УПД в поступление при УСН в 1С Организация на УСН (доходы-расходы). Как в документе Поступление (акт, накладная, УПД) при регистрации счета-фактуры сменить УПД на счет-фактуру? При оформлении всех поступающих…