Нужно ли переносить сальдо по счету 68.12 на 68.90 на 01.01.23 в 1С

Вопрос задал Лариса Б.

Ответственный за ответ: Жукова Анна (★9.73/10)

Здравствуйте, подскажите пожалуйста по счету 68.12 на начало 2023г. не должно быть сальдо?

Метки вопроса: —

Все комментарии (3)

  1. Здравствуйте!

    Начисление в Закрытие месяца (31.12.2022) — Расчет налога УСН:
    Дт 99.01.1 — Кт 68.12

    На 31.12.2022 при помощи Помощника перехода на ЕНС остаток задолженности по начисленному налогу со счета 68.12 должен быть перенесен на счет 68.90;
    перенос задолженности по авансовому платежу при помощи документа Уведомление об исчисленных суммах налогов.

    Поэтому остатка по счету 68.12 на 01.01.2023 быть не должно.

    Материалы по теме:
    Механизм начисления и уплаты ЕНП в 2023 году в 1С
    Работа с ЕНС и ЕНП в части УСН в 2023 году в 1С (архив)

  2. С помощью Уведомления мы показываем уплату налога за 2022г.?

  3. За 4 квартал Уведомления сдавать не надо по УСН, т.к. за год до 25 числа уже будет сдана декларация по УСН, а уплата финального платежа по УСН будет позднее — до 28 т.е. налоговики будут уже знать сумму на момент получения платежа из отчетности.

    За 2022 документом Операция по ЕНС: Налоги (начисление) будет сформирована проводка Д 68.12 К 68.90.
    Этот документ создается после тогда, как сформируете декларацию по УСН. Так сальдо по счету 68.12 закроется.

    Перенос сальдо по счету 68.12 на 68.90 по декларации УСН за 2022г в 1С

Комментарии закрыты.