Сч.ф. на штраф за простой транспорта

1. Здравствуйте, Елена!
   Приведите, пожалуйста скрин О программе.
   Правильно понимаю, вы продавец и оформляете штраф покупателю, за простой транспорта при доставке товар?
   Посмотрите материал по теме: Начисление пени и штрафов в 1С 8.3 УЧЕТ ПЕНИ ПО КОНТРАКТУ В 1С 8.3
   По какой норме законодательства начисляете НДС на штраф? Начислять ли НДС на штрафы по договорам с покупателем? .

2. Бухгалтерия предприятия КОРП, редакция 3.0 (3.0.121.25) Да, наша организация продавец и оформляет штраф покупателю за простой транспорта. Изначально мы выставили без НДС, но покупатель попросил выставить с НДС. Возник вопрос как правильно в программе заполнить счет-фактуру и какой поставить код операции. Программа предоставляет возможность или из документа реализации, или как налоговый агент. Но это не реализация и мы в данном случае не налоговые агенты.

3. Изучила нормативку. Действительно штраф за простой транспортных средств связаны с реализацией по смыслу статьи 162 НК, следовательно включаются в налоговую базу по НДС. Штрафы можно отнести к суммам, связанным с оплатой услуг.
   В программе оформите документ Реализация (акт, накладная, УПД) — Услуги. В поле:
   — Расчеты укажите счет — 76.02;
   — Номенклатура — Например Штраф за простой транспорта;
   — Счет учета — 91.01, 91.02, 90.03.
   На основании документа оформите счет-фактуру.

Комментарии закрыты.