Нужно ли отражать в учете зарезервированные на ЕНС суммы по платежам за 2022 в 1С

Индивидуальную консультацию запросил Ирина Р. (Смоленская область)

Ответственный за ответ: Демашева Мария (★9.87/10)

Добрый день! При переходе на ЕНС с помощью Помощника на 01.01.2023г. неверно были перенесены данные по налогу на прибыль и страховым взносам (без учета отсрочки). Сальдо по ЕНС сверить с данными налоговый не было возможности до сего момента. Периоды январь-февраль уже закрыты и возможности вернуться в них нет. Можно ли сделать корректировку в текущем периоде (сторно).

Метки вопроса: —
Все комментарии (7)

  2. Мария, добрый день! Программа 1С позволяет сделать сторно документа «Операции по ЕНС». С этим разобралась… Однако, вновь прошу у Вас помощи … Каким образом отразить в операциях по ЕНС начисленные и уплаченные взносы за октябрь и ноябрь 2022г? Дело в том, что эти суммы вошли в сальдо по ЕНС на начало года по данным ФНС.
    Я провела сверку с налоговой. Сальдо на начало периода я формируют основываясь на данных ФНС. И туда вошли оплаты за октябрь, ноябрь 2022г.
    Взносы были оплачены нами согласно срока а 2022г.

  3. В сальдо ЕНС данные суммы не входят, как переплата.
    Срок уплаты у взносов за октябрь — 15.11.2022, за ноябрь — 15.12.2022.
    На 01.01.2023 эти сроки уже истекли — нет переплаты.

    Возможно, имеется в виду, что налоговая зарезервировала данные суммы за взносами.
    Потом получила РСВ за 2022 и отразила уже по начислению.
    Такие операции в 1С не отражаются.
    Единый налоговый платеж (ЕНП) с 2023 года (законодательство)
    ЕНС 2023: как платить налоги и сдавать отчеты — методичка от налоговиков
    .

  4. Добрый день! Я вас поняла. Спасибо.

    1. У вас в учете все закрылось на 31.12.2022 — сальдо ноль.
      В «учете» налоговой то же самое — сначала они все закрыли предварительными начислениями по оплатам, а потом тоже самое сделали по РСВ на дату сдачи (по оплатам сторнировали, по РСВ ввели). Отдельно показывали зарезервированные суммы по всей видимости и это смутило.
      Поэтому вы сходитесь в этой части и дополнительно в 1С даже нет необходимости что-то вводить 🙂
      И немного подождем, как это все-таки в ЛК ЮЛ будет. Не исключено, что поменяют что-то т.к сами разбираются с нуля.

  5. Ирина, да. Немного подождем. Обещают нам в апреле показать. Но не говорят, апрель какого года 🙂

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. Как сверить ЛК ЕНС 1С и сальдо по счету 68.90 Добрый день, Просьба проконсультировать, как сверить ЛК ЕНС 1С и сальдо по счету 68.90? Пошаговый алгоритм проверки Какими отчетами пользоваться…
  2. Данные по ЕНС не обновляются в течение длительного времени в 1С Добрый день! У нас проблема с обновлением ЕНС уже неделю. Делаем загрузку сведений. Сведения не обновляются и нет возможности открыть…
  3. Проект сальдо ЕНС от ИФНС не сходится с данными в 1С Добрый день. Я получила от налоговой проект Сальдо по ЕНС на 03.11.2022 г. Сальдо, положительное, но по некоторым налогам не…
  4. Зачет переплаты налога (Форма по КНД 1150057), нужно ли дополнительно создать документ Корректировка ЕНС в 2024 в 1С В 2023г была переплата по налогу на прибыль. Не разобралась сразу как оформлять в программе. Оформила зачет без отражения в…

Статьи по этой теме

  1. Ювелирная огранка ЕНС в 1С:Бухгалтерии – обновление алгоритма с 2026 Итоги эфира Разбивка записи по темам ЕНП в ОДДС – новые возможности и проверка НДС в 1С:Бухгалтерия Обновление алгоритма работы…
  2. Как можно отменить резерв по НДФЛ в ЛК ЮЛ, если не подавали самостоятельно Заявление на формирование резерва? В Личном кабинете ЕНС зарезервирована сумма 11 тыс. по НДФЛ, дата 26.07.2023. Что делать с этой суммой, как вывести ее…
  3. Учет расчетов по ЕНС в части НДФЛ и страховых взносов с 2024 в 1С Изменения в учете расчетов по ЕНС в 1С:БП в части НДФЛ и взносов Новая методика учета расчетов по ЕНП С…
  4. Декларация по УСН за 2023 для ИП в 1С Запись эфира Для просмотра на полный экран кликайте на иконку в нижнем правом углу плеера. Для изменения скорости проигрывания нажмите…