Добрый день! Продаём простую неисключительную лицензию. Клиент (ООО, резидент Белоруссии) оплачивает за вычетом налога на доходы 15% в виде роялти (согласно условий договора). Как провести это в 1С Бухгалтерия?
Макс
ВКонтакте
Комментарии закрыты.
База ответов по учёту в 1С
© ООО «ПРОФБУХ» 2011-2026 г.,
ОГРН 1117746700686
При использовании данного сайта, вы подтверждаете свое согласие на использование файлов cookie в соответствии с настоящим уведомлением в отношении данного типа файлов.
Если вы не согласны с тем, чтобы мы использовали данный тип файлов, то вы должны соответствующим образом установить настройки вашего браузера или не использовать сайт
Персональные данные опубликованы на сайте при наличии правовых оснований в соответствии с ч. 1 ст. 6 и ст. 10.1 152-ФЗ. Субъектами установлены запреты на обработку неограниченным кругом лиц опубликованных персональных данных.
Нажимая на кнопку «Зарегистрироваться», я подтверждаю принадлежность мне сообщенных при регистрации сведений, их достоверность, даю согласие на обработку моих персональных данных и подтверждаю ознакомление с политикой их обработки.
Отправляя форму Вы даёте согласие на обработку персональных данных, защищенных политикой конфиденциальности
Здравствуйте!
Роялти отразите на полную сумму договорного вознаграждения документом Реализация услуг (Акт, УПД): Дт 76 Кт 91.01.
Оплату от белорусского покупателя проведите документом Поступление на расчетный счет:
Дт 51 Кт 76 — на фактически полученную сумму.
Удержанный белорусской стороной налог отразите вручную документом Операция, введенная вручную по счету расчетов с контрагентом.
Далее в пределах допустимой суммы — Дт 68.04 Кт 76, незачитываемую часть — Дт 99 Кт 76.
Сумма зачтенного налога отражается в декларации по налогу на прибыль вручную по строкам 240–260 Листа 02
Возможно пригодится
Как отразить в учете, если заказчик-иностранец удержал налог как налоговый агент в 1С?
Каким документом отразить поступление роялти в 1С
Учет дохода (роялти), полученного организацией за пределами РФ