1С:Предприятие 8.3 (8.3.27.1854) ОСНО. В июне 2022 года контрагенту был выдан процентный займ. Часть займа и часть процентов контрагент погасил в 2022 году с 2023 года больше от него не было платежей. Наша организация судится за возврат займа и процентов по займу, которые мы начисляем ежемесячно. В этом году я планирую сформировать резервы под обесценение финансовых вложений.
Займ числится на счете 58.03. Я читала что обесценение финансовых вложений надо отразить на счете 59. Подскажите как правильно сделать?
Резервы под обесценение финансовых вложений
Все комментарии (11)
Добавить комментарий
Для отправки комментария вам необходимо авторизоваться.
Добрый день!
Все верно, резерв под обесценение финансовых вложений формируется по счету 59 «Резервы под обесценение финансовых вложений» с помощью документа «Операция, введенная вручную» в меню Операции.
Проводки:
Д 91.02 К 59 — начисление, увеличение резерва
Д 59 К 91.01 — выбытие, уменьшение резерва
Посмотрите, пожалуйста, материалы:
Резерв на обесценение финансовых вложений в 1С
Резерв под обесценение финансовых вложений: когда создается и как учитывается
Доброе утро! Создала проводки. Посмотрите я правильно написала в Дт (резервы по сомнительным долгам) или нужно другую аналитику . В материалах, которые вы отправили прописано (Операционные расходы — оценочные обязательства)
Да, статью можете с таким наименованием создать. Наименование можно задавать любое удобное для работы и поиска по справочнику.
Можно оставить резервы по сомнительным долгам? Подскажите а как быть с начисленными процентами, которые мы начисляем каждый месяц?
Да, можно оставить наименование «резервы по сомнительным долгам».
Я так понимаю судебный процесс еще идет. Когда долг будет признан безнадежным и нереальным для взыскания, сумма будет списываться, часть за счет прочих расходов, часть за счет резерва.
У меня проценты висят 76.09 счете их нужно на конец года перевести на 63 счет?
Нет, переводить на другой счет их не надо. По истечении срока исковой давности будет списание или за счет резерва — Дт59 Кт76, или за счет прочих расходов Дт91.02 Кт76.
Дарья я не поняла. Сумму процентов тоже нужно повесить на счет 59 или нет?
Уточните, пожалуйста, у вас сейчас на 76 счете только проценты по займу начисляются или основной долг по займу тоже?
Добрый день! Основной долг я перенесла на 59 счет, а проценты начисляю на счет 79.09
По проводкам будет такое отражение:
Дт 91.02 Кт 59 — На сумму создаваемого резерва
Дт 59 Кт 58/76 — Списан основной долг или % за счет резерва
Дт 91.02 Кт 58/76 — Если резерва недостаточно, списание остатка на прочие расходы
Дт 59 Кт 91.01 — Если резерв был излишне создан