Резерв под снижение стоимости активов в БФО в 1С

1. Здравствуйте!

   Пришлите, пожалуйста, настройки статьи Расходы на снижение стоимости активов (откройте ее, что бы было видно Вид статьи)

   В ОФР начисленный резерв отражают в строке 2350 (Прочие расходы), а восстановление резерва в строке 2340 (Прочие доходы).

   Дополнительно
   Резерв под обесценение запасов в 1С
   .

   1. Доброе утро! По регистрам НУ НП если сложить все доходы, тоже не хватает этой суммы.

2. Будем моделировать вашу ситуацию.
   Приложите, пожалуйста, скрин Главное — Учетная политика — блок настройки ПБУ 18.

   С 2020 года в 1С рекомендуем балансовый метод без ПР и ВР

   Чем отличается ПБУ 18 балансовым методом с ПР и ВР от балансового в 1С

   С текущего года переходите на него, пожалуйста, если применяете другой вариант.

3. Доброе утро! Прикладываю скрин УП. Так же тут выяснили, что в ОФР не попадают в доходы по статье «Расходы на услуги банков».

4. 1) ПБУ 18/02 должно быть балансовым методом. Балансовый с ПР и ВР и затратный, это устаревшие варианты. По ним автоматизации нет полной. Надо проверять все операции 100% на предмет корректности и при необходимости вносить ручные правки.

   Переходите на балансовый метод, пожалуйста. Он максимально автоматизирован в 1С и отвечает текущей редакции стандарта ПБУ 18/02.

   2) Так же тут выяснили, что в ОФР не попадают в доходы по статье «Расходы на услуги банков».

   Верно, т.к Вид статьи: Расходы на услуги банков расходная она не встанет в доходы.

   Нажав на расшифровку строки 2340 «Прочие доходы» ОФР мы можете посмотреть какие виды статей учитываются в ней.

   3) По регистрам НУ НП если сложить все доходы, тоже не хватает этой суммы.

   Резерв под обесценение запасов не создается в НУ. Оценка запасов не меняется – учитываются по фактической себестоимости.

   В Операции, введенной в ручную при создании резерва сумму нужно заполнить только в БУ, в НУ резерв не начисляется. Сумму в НУ по счету 91 очистите в ручном режиме.

   В копии базы очистите в Операции, введенной в ручную суммы в НУ перезакройте период
   Как сделать копию базы 1С 8.3

   Дополнительно
   Обесценение запасов по ФСБУ 5/2019 с 2021 года в 1С (ПРОФ)
   .

   1. А по «Расходам на услуги банков» счет на который поставили 91.01 и он всё равно не видит, на какую тогда статью относить возврат банковской комиссии?

5. Доброе утро! Спасибо большое за помощь.

6. Если списание и возврат отражены в одном периоде, вернитесь в документ списания комиссии и исправьте на:

   Вид операции — Прочее списание;
   Счет дебета — 76.02 «Расчеты по претензиям».

   По идее это ваш случай, из возврата от 20.01.2023 видно, что комиссия возвращается по
   п/п от 12.01.2023 это один период.
   Нужно было вернуться в списание комиссии от 12.01.2023 г. и отразить его не в расходах Д 91.02 К 51, а проводкой Д 76.02 К 51
   Соответственно возврат проводкой Д 51 К 76.02

   Если комиссия уже учтена в расходах, и период закрыт, отразите возврат документом Поступление на расчетный счет
   Статья: Прочие внереализационные доходы и расходы

   Подробнее в нашей статье
   Комиссия банка в 1С 8.3 Бухгалтерия
   .

Комментарии закрыты.