Добрый день. Программа не делает начисление резерва по сомнительным долгам по задолженности в у. е. Я начисляю документом «Операции, введенные вручную». После проведения закрытия месяца программа восстанавливает резерв. Подскажите, как начислить резерв в программе? Спасибо.
Комментарии закрыты.
База ответов по учёту в 1С
© ООО «ПРОФБУХ» 2011-2026 г.,
ОГРН 1117746700686
При использовании данного сайта, вы подтверждаете свое согласие на использование файлов cookie в соответствии с настоящим уведомлением в отношении данного типа файлов.
Если вы не согласны с тем, чтобы мы использовали данный тип файлов, то вы должны соответствующим образом установить настройки вашего браузера или не использовать сайт
Персональные данные опубликованы на сайте при наличии правовых оснований в соответствии с ч. 1 ст. 6 и ст. 10.1 152-ФЗ. Субъектами установлены запреты на обработку неограниченным кругом лиц опубликованных персональных данных.
Нажимая на кнопку «Зарегистрироваться», я подтверждаю принадлежность мне сообщенных при регистрации сведений, их достоверность, даю согласие на обработку моих персональных данных и подтверждаю ознакомление с политикой их обработки.
Отправляя форму Вы даёте согласие на обработку персональных данных, защищенных политикой конфиденциальности
Здравствуйте!
Резервы в валюте в 1С не автоматизированы.
Поэтому, если такие резервы есть — надо их отражать в ручном режиме.
Формируйте резерв по сомнительным долгам в БУ и НУ документом Операция, введенная вручную.
Вы не уточнили, создаете резерв в БУ и НУ?
Если да, то посмотрите мою мини-инструкцию по отражению в программе операций.
Поясню нюанс проведения операции в НУ:
дебиторская задолженность в части, сформированной за счет курсовых разниц, возникших с 01.01.2025 и не учитываемых при определении налоговой базы по налогу на прибыль организаций, по мнению Департамента, также не учитывается при расчете резерва по сомнительным долгам (Письмо Минфина от 25.08.2025 №03-03-06/1/83084).
Поэтому только в БУ корректируем резерв на сумму курсовых разниц. Образуется разница на счете 63 по обязательству между БУ и НУ.
При поступлении оплаты, в зависимости от курса корректируем резерв (доначисляем или уменьшаем) в НУ и БУ, и восстанавливаем резерв на сумму полученной оплаты долга
Дт 63 Кт 91.01
Так выравнивается разница на счете 63 по обязательству между БУ и НУ.
А корректировка резерва в части курсовых разниц соответствует их принятию в расходах и доходах по налогу на прибыль организации.
Для проверки нужно сравнить операции корректировки со справкой о переоценке валютных обязательств, и с расшифровкой строк внереализационных доходов и расходов в декларации по прибыли.
Если создаете резерв только в БУ, тогда посмотрите операции по инструкции, касающиеся только этой части.
Возможно пригодится:
Создание резерва по сомнительным долгам: в БУ — вручную, в НУ — автоматически в 1С
Доброе утро. Большое спасибо за подробный ответ.
Рада была помочь 🌼 Обращайтесь, пожалуйста
Большое спасибо.